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老師,稅務局要求將前年和去年發(fā)生的柴油進項轉出,并不得抵扣,要求我們調(diào)增企業(yè)所得稅。我想問一下,12月的季報如何調(diào)增企業(yè)所得稅?(具體在報表中填寫在哪一欄)

2022-01-12 09:20
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-01-12 09:26

你好在匯算清繳里面。 納稅調(diào)整明細表扣除項目,填寫帳載金額。

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同學你好 這個有調(diào)增的嗎
2022-01-12
你好在匯算清繳里面。 納稅調(diào)整明細表扣除項目,填寫帳載金額。
2022-01-12
你好 借以前年度損益調(diào)整 貸進項稅額轉出 借 應交稅費 營業(yè)外支出 貸銀行存款 借 利潤分配 貸以前年度損益調(diào)整
2022-01-07
首先啊,他說的這個轉出是讓你在申報表里面的那個附表二去填寫進轉出,同時企業(yè)所得稅里面稅前扣除了成本調(diào)減,然后就要補所得稅。
2023-01-08
您好,企業(yè)所得稅年報:不含稅金額調(diào)減營業(yè)成本,附加稅調(diào)增稅金及附加,結果利潤總額增加,補交企業(yè)所得稅。
2024-04-16
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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