郭老師您好！昨天跟你說多交3.72元增值稅的，你說做到營業(yè)外支出，但這款在稅局，下次代開還可以抵扣，是做到營業(yè)外支出去嗎？
你好，借應交稅費，應交增值稅貸銀行存款。
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老師，您好，小微企業(yè)增值稅稅金預繳金額比稅務局系統(tǒng)里顯示的預交金額少了5元，這個5元可以在營業(yè)外支出里做調整嗎？如果可以的話，營業(yè)外支出下放在哪個科目里？捐贈支出還是新增一個稅金調整科目？ 感謝您的解答！
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郭老師您好！昨天跟你說多交3.72元增值稅的，你說做到營業(yè)外支出，但這款在稅局，下次代開還可以抵扣，是做到營業(yè)外支出去嗎？
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就是老師，我們應收賬款三年以上未收到款，作壞賬準備，體現(xiàn)在營業(yè)外支出，報表上營業(yè)外支出多了一百多萬，我這邊參考體現(xiàn)有營業(yè)外支出數據，報所得稅，會不會被稅務局提醒你這個營業(yè)外支出怎么回事，然后我說計提壞賬準備，然后他說稅務局不認，是不是叫我調回來，到時候調回來利潤自然高了，就要被喊補企業(yè)所得稅，實際上我就算掛了在營業(yè)外支出，但是明年匯算清繳時候我也不會作稅前抵扣，我也會調增企業(yè)所得稅，我就怕我這次做在營業(yè)外支出稅務局叫我調回來補稅就麻煩了，老師你覺得稅務局有這個可能嗎
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老師：您好！前任會計2018年去稅務大廳代開增值稅專用發(fā)票在大廳繳納了稅款，后來這張發(fā)票作廢了，她也沒去稅務把稅款退回！去年查賬的時候查到，因為時間太久了，也不考慮去稅務辦理退稅手續(xù)了，就計入了營業(yè)外支出，請問這筆營業(yè)外支出匯算清繳可以扣除嗎？還是不能扣除，要調增處理？
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還有老師我想問一下，就是那個公司這個銷售貨物開出去發(fā)票以后，他這個分錄做的那個應交稅費應交增值稅，嗯，他不是給你做一個借應交稅費應交增值稅貸營業(yè)外收入政府補助嗎？是不是這個分錄最好都每次做到季度末呀？
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為什么換臺電腦報個稅，工資填1000還要交稅30元，怎么辦啊
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老師你好！我有個問題問一下，車子個人賣給單位，個人需要交什么稅？單位需要交什么稅？個人是開二手發(fā)票給單位，這個發(fā)票需要交稅嗎？賣給企業(yè)比原價要低，個人開普票需要交什么稅嗎？
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一般納稅人，稅控盤發(fā)票系統(tǒng)維護費 借:管理費用辦公費-263 借:應交稅費 -增值稅 -減免稅費 263 貸:應交稅費 -增值稅 -減免稅費263 貸:營業(yè)外收入 稅費優(yōu)惠263對不
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請問老師，我家小規(guī)模公司租的是一家房地產公司的房子，每年都是一年一年交房租，今年到7月份就應該交但是沒錢交，9月份剛剛交完一年的房租費，前兩個月該如何記賬呢？從9月份如何攤銷呢？
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你好老師，公司因為客戶退稅問題而函調到我們公司，現(xiàn)在要我們提供四流，工資表花名冊，發(fā)票，其中1.發(fā)工資都是老板娘微信發(fā)的現(xiàn)金，提交資料金額和發(fā)工資金額都不一致，這個要怎么回稅務局2.物流單價格也是老板娘微信支付的，物流單價格1400發(fā)票開了13000（其中還有其他公司送貨的物流費用），稅務局說開票不一致，物流公司請的A公司可是A公司找B公司送貨河南區(qū)，開票是A公司開票給我公司的，物流單是B公司收款收貨單，現(xiàn)在這個怎么處理呢？
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我公司支付150萬購買設備，由于尾款沒有結清，對方始終沒給開發(fā)票，老板也不打算付款了，以后也不能取得發(fā)票了，那么賬上掛著150萬預付賬款以后怎么處理？一直掛預付嗎
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@董老師，再提問的，謝謝！
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我是外貿出口企業(yè)，和貨代簽的代理協(xié)議，貨代應該給我出具海運費發(fā)票，這個海運費發(fā)票應該是免稅還是0稅率，發(fā)票明細應該具體寫什么
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老師商業(yè)保險個人交的，可以扣除多少個稅
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能抵扣的，不用做到營業(yè)外支出。
城市維護建設稅也能抵扣
你好，借應交稅費城建稅，貸銀行存款。
還要計提嗎？
多交的這些都不需要計提
郭老師您好！你看對沒有
好對的是的是這么做。
郭老師您好！銀行扣款扣了388.89元
是要做多一筆借應交稅費城市維護建設稅0.13 應交增值稅3.72 貸銀行存款3.85
好，對的是的，是這么做的，可以單獨做，也可以一塊兒做，最后你的借方應交稅費都有余額，表示多嬌。
稅局說下次代開可以抵扣的，下次抵扣了怎么做賬呢？
下一次，開了專票借銀行存款貸，主營業(yè)務收入應交稅費應交增值稅有貸方余額抵扣你的借方附加稅的借稅金及附加，貸應交稅費。
郭老師，是要多做一步計提附加稅是嗎？借：稅金及附加 貸應交增值稅應交城市維護建稅？
你好，對的是的，是這么做的。
謝謝郭老師，太感謝你了
不用客氣 工作愉快
郭老師您好！從這個月開始小規(guī)模稅率是百分之三嗎？
還是可以開1%的 目前沒有具體的文件
謝謝郭老師！我還以為從2022年開始是按百分之三開呢
有 就是沒有文件的