你好,如果調(diào)整了之前的憑證那就需要每個月都更改
老師好,請問稅務(wù)局稽查要求我們更正19年匯算清繳的預(yù)估成本數(shù),原來分錄是借主營業(yè)務(wù)成本,貸其他應(yīng)付款,我調(diào)整做借其他應(yīng)付款,貸以前年度損益調(diào)整,還要做筆交所得稅的分錄,借以前年度損益調(diào)整,貸應(yīng)交稅費-所得稅,最后把以前年度損益調(diào)整余額結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤是嗎?
跨年的分錄寫錯了,需要調(diào)整是要用到以前年度損益科目嗎。比如17年12月做了一筆。借 主營業(yè)務(wù)成本 貸 應(yīng)付賬款。我在2018年1月紅沖調(diào)整這筆分錄 應(yīng)付賬款改成其他應(yīng)付款。怎么做調(diào)整的分錄
本月調(diào)整了以前短期借款的余額調(diào)整到其他應(yīng)付款以前每個月的現(xiàn)金流量表需要每個月更高嗎還是本月更改就好
本月做了一筆調(diào)整了短期借款的余額到其他應(yīng)付款到分錄 實質(zhì)上到其他應(yīng)付款還是借款 只是現(xiàn)金流量表改怎么填列
老師您好,請問: 前任會計,12月份沒計提社保費,也沒繳納。2024年1月才補繳的,這個我補分錄時,是不是涉及以前年度損益調(diào)整了。。。。借:管理費用-社保費-以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)付職工薪酬-社保 補繳12月份社保:借:應(yīng)付職工薪酬-社保 其他應(yīng)收款-社保 營業(yè)外支出-稅費滯納金 貸:銀行 發(fā)放12月工資時:借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:其他應(yīng)收款-社保 其他應(yīng)收款-公積金 其他應(yīng)付款-老板 老師請問這樣對嗎?那個以前年度損益調(diào)整分錄,應(yīng)該怎么寫?我需要更正去年的報表嗎?更正利潤表、資產(chǎn)負債表?
老師,債務(wù)擔(dān)保發(fā)生時,借:營業(yè)外支出 貸:預(yù)計負債 當(dāng)期應(yīng)該納稅調(diào)增,納稅調(diào)增做賬務(wù)處理是計入遞延所得稅資產(chǎn)嗎?
會計怎么和出納對賬?月末
老師,資產(chǎn)負債表和利潤表的勾稽關(guān)系對不上,當(dāng)年有做過以前年度損益調(diào)整,但未分配利潤的期末數(shù)-期初數(shù)不等于以前年度損益的本年金額,是什么原因造成的嗎
老師可以講一下實物的這個題嗎?謝謝
請問老師6000和2000哪里來的,不是先沖減股權(quán)投資賬面價值4000,再沖減應(yīng)收賬款3000,然后剩余8000備查賬簿登記嗎
2025年北京社保繳費基數(shù)最低是多少
街道委托勞務(wù)公司修鄉(xiāng)村公路,一開始 材料款做的代收代付,發(fā)票又是開給勞務(wù)公司,這個有沒有問題? 街道撥付給勞務(wù)公司材料款,勞務(wù)公司沒開票給街道,這樣行的通嗎? 現(xiàn)在街道要求勞務(wù)公司 材料款也要開票給街道,前面的賬怎么調(diào),調(diào)了補交稅 可以嗎?
老師,債務(wù)擔(dān)保在計提時,借:營業(yè)外支出20,貸,預(yù)計負債20,這時應(yīng)納稅所得額是要調(diào)增的,假設(shè)會計利潤100,借:所得稅費用25,貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交所得稅30這個怎么做呢,實際發(fā)生時確認這個損失該咋做
為什么資料2要對應(yīng)交稅費調(diào)整,資料3不用對應(yīng)交稅費進行調(diào)整
商貿(mào)企業(yè)會計分錄及稅法文件
沒調(diào)整之前的每個月憑證
只是在本月調(diào)整了余額的一筆憑證
那就根據(jù)本月的直接生成現(xiàn)金流量表即可
那短期借款調(diào)整到其他應(yīng)付款 本月的現(xiàn)金流量這兩個科目怎么填列
短期借款是籌資活動,你的其他應(yīng)付款是什么原因要調(diào)整呢
就是吧把短期借款這個籌資活動調(diào)整到了其他應(yīng)付款 就是調(diào)整這個短期借款了呀
不是,你為什么要調(diào)整呢,本來就是短期借款,其他應(yīng)付款要還是借款的話就不需要調(diào)整流量表
其他應(yīng)付款還是借款只是不在短期借款里面放了
其他應(yīng)付款還是借款 只是不在短期借款里面放了 就是把短期借款調(diào)到其他應(yīng)付了 這樣流量表上怎么填列
那你不需要調(diào)整現(xiàn)金流量表啊,現(xiàn)金用途并沒有發(fā)生改變
但是短期借款不在籌資活動那列填列了呀?
就是短期借款調(diào)到其他應(yīng)付了 籌資活動那列就不填列了 其他應(yīng)付這個也不需要管嗎?
在嗎 老師
雖然調(diào)整了科目,但是現(xiàn)金用途并沒有改變,所以不需要變動現(xiàn)金流量表