這個八折優(yōu)惠,你需要再開發(fā)票的時候,以復(fù)數(shù)的形式在發(fā)票里面開具就可以扣除。 需要視同銷售,因?yàn)槟氵@個跨了區(qū)域。 1000×2×80%×13%+600×2×13% 500000×13% 你計(jì)算一下結(jié)果,同學(xué)
2019年4月,果電化王售色電視機(jī),每臺不含稅銷售單價5000元。當(dāng)月發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù): (1)5日,向各大商場銷售電視機(jī)2000臺,對這些大商場在當(dāng)月20天內(nèi)付清的2000臺電視機(jī)購貨款均給予了5%的銷售折扣。 (2)8日,發(fā)貨給外省分支機(jī)構(gòu)200臺,用于銷售,并支付發(fā)貨運(yùn)費(fèi),取得運(yùn)費(fèi)增值稅專用發(fā)票上注明的運(yùn)費(fèi)為5000元。 (3)10日,采取以舊換斷方式,從消費(fèi)者個人手中收購舊型號電視機(jī),銷售新型號電視機(jī)100臺,每臺舊型號電視機(jī)折價為500元。 (4) 15日,購進(jìn)生產(chǎn)電視機(jī)用原材料一批,取得增值稅專用發(fā)票上注明的價款為200萬元,專、用發(fā)票已認(rèn)證。 (5) 20日,向某福利機(jī)構(gòu)贈送電視機(jī)20臺。要求:計(jì)算當(dāng)期應(yīng)納增值稅稅額。 (1)計(jì)算業(yè)務(wù)(1)的銷項(xiàng)稅額 (2)計(jì)算業(yè)務(wù)(2)的銷項(xiàng)稅額以及可以抵扣的進(jìn)行稅額。 (3)計(jì)算業(yè)務(wù)(3)的銷項(xiàng)稅額、業(yè)務(wù)(5)的銷項(xiàng)稅額 (4)業(yè)務(wù)(4)的進(jìn)項(xiàng)稅額。 (5)計(jì)算當(dāng)月應(yīng)納增值稅稅額。
3.A電視機(jī)生產(chǎn)企業(yè)(一般納稅人)生產(chǎn)出最新型號電視機(jī),每臺不含稅單價2萬元。當(dāng)月銷售情況如下:(1)向某商場銷售1000臺,由于購買數(shù)量較多,給予8折的價格優(yōu)惠;(2)調(diào)貨給外省分支機(jī)構(gòu)600臺,用于銷售;(3)購進(jìn)電視機(jī)零部件,取得增值稅專用發(fā)票上注明的金額500萬元。要求:(1)請描述如何才能對于8折優(yōu)惠的折扣在計(jì)算銷項(xiàng)稅額中予以扣除。(2)請問調(diào)貨給外省分支機(jī)構(gòu)是否屬于視同銷售,并說明理由。(3)計(jì)算A電視廠當(dāng)月銷項(xiàng)稅額;(4)計(jì)算A電視廠當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)稅額;(5)計(jì)算A電視廠當(dāng)月應(yīng)繳納增值稅稅額。
3.A電視機(jī)生產(chǎn)企業(yè)(一般納稅人)生產(chǎn)出最新型號電視機(jī),每臺不含稅單價2萬元。當(dāng)月銷售情況如下:(1)向某商場銷售1000臺,由于購買數(shù)量較多,給予8折的價格優(yōu)惠;(2)調(diào)貨給外省分支機(jī)構(gòu)600臺,用于銷售;(3)購進(jìn)電視機(jī)零部件,取得增值稅專用發(fā)票上注明的金額50萬元。要求:1)請描述如何才能對于8折優(yōu)惠的折扣在計(jì)算銷項(xiàng)稅額中予以扣除。2)請問調(diào)貨給外省分支機(jī)構(gòu)是否屬于視同銷售,并說明理由。(3)計(jì)算A電視廠當(dāng)月銷項(xiàng)稅額;(4)計(jì)算A電視廠當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)稅額;(5)計(jì)算A電視廠當(dāng)月應(yīng)繳納增值稅稅額。
3.A電視機(jī)生產(chǎn)企業(yè)(一般納稅人)生產(chǎn)出最新型號電視機(jī),每臺不含稅單價2萬元。當(dāng)月銷售情況如下:(1)向某商場銷售1000臺,由于購買數(shù)量較多,給予8折的價格優(yōu)惠;(2)調(diào)貨給外省分支機(jī)構(gòu)600臺,用于銷售;(3)購進(jìn)電視機(jī)零部件,取得增值稅專用發(fā)票上注明的金額50萬元。要求:1)請描述如何才能對于8折優(yōu)惠的折扣在計(jì)算銷項(xiàng)稅額中予以扣除。2)請問調(diào)貨給外省分支機(jī)構(gòu)是否屬于視同銷售,并說明理由。(3)計(jì)算A電視廠當(dāng)月銷項(xiàng)稅額;(4)計(jì)算A電視廠當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)稅額;(5)計(jì)算A電視廠當(dāng)月應(yīng)繳納增值稅稅額。
(3)計(jì)算該企業(yè)對招待費(fèi)的納稅調(diào)整額;(4分)3.A電視機(jī)生產(chǎn)企業(yè)(一般納稅人)生產(chǎn)出最新型號電視機(jī),每臺不含稅單價2萬元。當(dāng)月銷售情況如下(1)向某商場銷售1000臺,由于購買數(shù)量較多,給予8折的價格優(yōu)惠;(2)調(diào)貨給外省分支機(jī)構(gòu)600臺,用于銷售;(3)購進(jìn)電視機(jī)零部件,取得增值稅專用發(fā)票上注明的金額500萬元。要求(1)請描述如何才能對于8折優(yōu)惠的折扣在計(jì)算銷項(xiàng)稅額中予以扣除。(2分)(2)請問調(diào)貨給外省分支機(jī)構(gòu)是否屬于視同銷售,并說明理由。(4分)(3)計(jì)算A電視廠當(dāng)月銷項(xiàng)稅額;(3分)(4)計(jì)算A電視廠當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)稅額;(3分)(5)計(jì)算A電視廠當(dāng)月應(yīng)繳納增值稅稅額。
老師,請問我們單位建飛灰固化物填埋場。那這個項(xiàng)目產(chǎn)生的森林植被恢復(fù)費(fèi)、水土保持方案編制服務(wù)費(fèi)、勘察費(fèi)、水土保持補(bǔ)償費(fèi)、耕地占用稅。這些費(fèi)用都要入在建工程科目嗎?等項(xiàng)目完工了在一起轉(zhuǎn)固是嗎?
公司給臨時工發(fā)工資,需要購買社保和申報個稅么?
老師工會經(jīng)費(fèi)為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
老師,你好,請問什么情況下需要繳納印花稅呢?我們是做軟件開發(fā),教育培訓(xùn)方面的。只是簽訂的銷售合同需要交還是說只要是開了發(fā)票的就要交
一家小規(guī)模納稅人的公司在2023年6月購買了一輛46800元的摩托車,入固定資產(chǎn),并在2023年7月一次性折舊完,在2025年把這輛車摩托車賣了2000元,并開具了一張二手車銷售發(fā)票,請問賣了這2000元是否要報增值稅和企業(yè)所得稅?分錄怎么做?
老師工會經(jīng)費(fèi)為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
小微企業(yè)工費(fèi)經(jīng)費(fèi)需要繳納嗎
自己名下住宅用于營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營場所,需要繳納房產(chǎn)稅及土地使用稅嗎
小微企業(yè)工費(fèi)經(jīng)費(fèi)需要繳納嗎
老師,新公司,還沒有員工,個稅零申報報法人嗎