同學(xué)你好 1;進(jìn)項(xiàng)1300加200*9% 2;進(jìn)項(xiàng)60000*13% 3;銷項(xiàng)400000*13% 4;銷項(xiàng)100000*13% 1; 借,原材料10200 借,應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)增一進(jìn)項(xiàng)1300加18 貸,銀行存款 2; 借,固定資產(chǎn)60000 借,應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)增一進(jìn)項(xiàng)7800 貸,銀行存款67800 3; 借,應(yīng)收賬款452000 貸,主營業(yè)務(wù)收入400000 貸,應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)增一銷項(xiàng)52000 4; 借,應(yīng)付職工薪酬113000 貸,主營業(yè)務(wù)收入100000 貸,應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)增一銷項(xiàng)13000 借,主營業(yè)務(wù)成本80000 貸,庫存商品80000
1.某工業(yè)企業(yè)為增值稅一般納稅人,生產(chǎn)銷售的產(chǎn)品適用增值稅基本稅率13%,交通運(yùn)輸為9%。10月 發(fā)生以下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù): (1)購進(jìn)原材料一批,取得增值稅專用發(fā)票注明的價(jià)款為400000元, 取得運(yùn)輸部門開具的貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票,發(fā)票注明的運(yùn)費(fèi)為20000元,增值稅1800元。 (2)接受外單位投資轉(zhuǎn)入材料一批,取得增值稅專用發(fā)票注明的價(jià)款為100000元,增值稅13000元,材料未到。 (3)購進(jìn)低值易耗品一批,取得增值稅專用發(fā)票注明的價(jià)款為50000元,款項(xiàng)已支付,低值易耗品尚未驗(yàn)收入庫。 (4)銷售產(chǎn)品一批,開出增值稅專用發(fā)票,價(jià)款90000元,稅款117 000元。(5)將產(chǎn)品投資入股200000元(成本價(jià)),該企業(yè)無同類產(chǎn)品售價(jià),該產(chǎn)品 (6)銷售已使用過的一臺設(shè)備,取得收入220480元(含稅價(jià)),設(shè)備賬面原值200000元(2008年 購入,當(dāng)時(shí)未抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額)。 根據(jù)上述資料,計(jì)算該企業(yè)10月份應(yīng)繳納的增值稅稅額(本月取得的相關(guān)發(fā)票.均在本月認(rèn)證并抵扣)。 ,
甲企業(yè)為增值稅一般納稅人,8月發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)(企業(yè)適用的增值稅率為13%,假定本月取得的增值稅專用發(fā)票均在本月已申請認(rèn)證): 1))購進(jìn)一批原材料,取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款10000 元,稅款1300 元。另委托運(yùn)輸公司運(yùn)輸,取得增值稅專用發(fā)票,列示的運(yùn)費(fèi)200元,材料已驗(yàn)收入庫,款項(xiàng)已付。(2)因生產(chǎn)需用,進(jìn)口一臺設(shè)備,關(guān)稅完稅價(jià)50000元,已納關(guān)稅為10000元,款項(xiàng)已付。(3)銷售產(chǎn)品一批,不含稅銷售額為400000元,產(chǎn)品已發(fā)出,貨款尚未收到。 (4)將自產(chǎn)的產(chǎn)品作為福利發(fā)放給員工。該產(chǎn)品成本為80000元,對外銷售不含稅價(jià)格為 100000元。 要求:計(jì)算每筆業(yè)務(wù)的增值稅額并編制相關(guān)會計(jì)分錄。
2丁企業(yè)為增值稅一般納稅人,適用的增值稅稅率為13%,該企業(yè)原材料采用實(shí)際成本法核算,銷售商品為丁企業(yè)的主營業(yè)務(wù),如無特殊說明,該企業(yè)的存貨均未計(jì)提跌價(jià)準(zhǔn)備。2020年9月份發(fā)生的有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下:(1)購入A材料一批,增值稅發(fā)票上注明材料價(jià)款為16000元,增值稅2080元,另支付材料運(yùn)輸費(fèi)000元。材料驗(yàn)收入庫,款項(xiàng)均已通過銀行付訖。取得了運(yùn)費(fèi)增式值稅專用發(fā)票。運(yùn)費(fèi)按9抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。(2)在建工程領(lǐng)用A原材料10000元,對應(yīng)購入時(shí)的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額為300元。(3)將50臺自產(chǎn)產(chǎn)品作為福利分配給本公司銷售人員。該批產(chǎn)品的生產(chǎn)成本總額為29000元,市場售價(jià)總額為30000元(不含增值稅)()購買不需安裝生產(chǎn)經(jīng)營用設(shè)備一臺,增值稅專用發(fā)票注明價(jià)款70000元,增值稅為9100元,符合增值稅抵扣條件,款項(xiàng)已用銀行存款付訖。要求:編制上述相關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)分錄。
2丁企業(yè)為增值稅一般納稅人,適用的增值稅稅率為13%,該企業(yè)原材料采用實(shí)際成本法核算,銷售商品為丁企業(yè)的主營業(yè)務(wù),如無特殊說明,該企業(yè)的存貨均未計(jì)提跌價(jià)準(zhǔn)備。2020年9月份發(fā)生的有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下:(1)購入A材料一批,增值稅發(fā)票上注明材料價(jià)款為16000元,增值稅2080元,另支付材料運(yùn)輸費(fèi)1000元。材料驗(yàn)收入庫,款項(xiàng)均已通過銀行付訖。取得了運(yùn)費(fèi)增式值稅專用發(fā)票。運(yùn)費(fèi)按9抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。(2)在建工程領(lǐng)用A原材料10000元,對應(yīng)購入時(shí)的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額為1300元。(3)將50臺自產(chǎn)產(chǎn)品作為福利分配給本公司銷售人員。該批產(chǎn)品的生產(chǎn)成本總額為29000元,市場售價(jià)總額為30000元(不含增值稅)購買不需安裝生產(chǎn)經(jīng)營用設(shè)備一臺,增值稅專用發(fā)票注明價(jià)款70000元,增值稅為9100元,符合增值稅抵扣條件,款項(xiàng)已用銀行存款付訖。要求:編制上述相關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)分錄。
2丁企業(yè)為增值稅一般納稅人,適用的增值稅稅率為13%,該企業(yè)原材料采用實(shí)際成本法核算,銷售商品為丁企業(yè)的主營業(yè)務(wù),如無特殊說明,該企業(yè)的存貨均未計(jì)提跌價(jià)準(zhǔn)備。2020年9月份發(fā)生的有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下:(1)購入A材料一批,增值稅發(fā)票上注明材料價(jià)款為16000元,增值稅2080元,另支付材料運(yùn)輸費(fèi)1000元。材料驗(yàn)收入庫,款項(xiàng)均已通過銀行付訖。取得了運(yùn)費(fèi)增式值稅專用發(fā)票。運(yùn)費(fèi)按9%抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。(2)在建工程領(lǐng)用A原材料10000元,對應(yīng)購入時(shí)的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額為1300元。(3)將50臺自產(chǎn)產(chǎn)品作為福利分配給本公司銷售人員。該批產(chǎn)品的生產(chǎn)成本總額為29000元,市場售價(jià)總額為30000元(不含增值稅)(4)購買不需安裝生產(chǎn)經(jīng)營用設(shè)備一臺,增值稅專用發(fā)票注明價(jià)款70000元,增值稅為9100元,符合增值稅抵扣條件,款項(xiàng)已用銀行存款付訖。要求:編制上述相關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)分錄。
一般納稅人居民物業(yè)管理公司,預(yù)收全年物業(yè)費(fèi),如何做賬
老師,股票股利的發(fā)放原理是:比如說公司給甲乙兩股東發(fā)放100萬現(xiàn)金股利,但是由于公司無錢發(fā)工資所以把100萬換成股票,相當(dāng)于甲乙兩股東花100萬買了公司的股票么?
老師,生產(chǎn)產(chǎn)生的廢物品,被拉到別的公司進(jìn)行處理,公司給別的公司支付錢,對方怎么給我們開發(fā)票
老師,公司每天入庫出庫,什么時(shí)候確認(rèn)收入什么時(shí)候確認(rèn)進(jìn)貨了呢,都沒開發(fā)票?
z社保各險(xiǎn)種繳費(fèi)基數(shù)是什么
老師,轉(zhuǎn)回的遞延所得稅負(fù)債是怎么影響利潤的,請講下原理,按照道理只有非同控下的公允價(jià)值不等于賬面價(jià)值才能影響后續(xù)折舊,這個(gè)金額才能影響利潤,但是遞延為什么要影響利潤呢,沒搞懂呢
駕校剛開業(yè),教練車產(chǎn)生加油費(fèi)是費(fèi)用還是成本
老師,無形資產(chǎn)只需要攤銷,無需結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎?
老師,我們公司采購包裝桶直接寄給老板名下其他公司,沒有給我們錢的,應(yīng)該怎么入賬呢,可以直接做到銷售費(fèi)用嗎?
老師,去面試,下面兩個(gè)問題怎么回答比較好 問題1: 在稅務(wù)審計(jì)中,申報(bào)的增值稅收入與公司所得稅目的之間的不一致性經(jīng)常被仔細(xì)檢查。這種差異可能有哪些原因? 問題2: 甲公司與乙公司簽訂服務(wù)合同,甲公司向乙公司提供咨詢服務(wù)。然而,B要求通過C公司付款。在這種安排中有哪些潛在的問題和風(fēng)險(xiǎn)?