老師好，我剛接了個(gè)一般納稅人賣廚房電器的，主要是在在商場(chǎng)賣的的，我公司從廠家進(jìn)貨，拿到商場(chǎng)賣，商場(chǎng)賣出了一臺(tái)，我們就給商場(chǎng)開(kāi)了一臺(tái)的發(fā)票，這月的進(jìn)貨專發(fā)票都是樣品，各一臺(tái)的，問(wèn)題:1-我家是一般納稅人，是否有收入了，就得按稅負(fù)交增值稅？稅負(fù)多少阿？剛開(kāi)業(yè)就賣了一臺(tái) ，不賺錢，可否不交增值稅，我是否把進(jìn)項(xiàng)發(fā)票都認(rèn)證了，因?yàn)檎J(rèn)證后，進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)不用交增值稅， 2-我家9月開(kāi)出的發(fā)票，我在十月那期結(jié)束前可以認(rèn)證發(fā)票8月的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，但屬于是九月屬期的認(rèn)證 發(fā)票吧？3-有收入了開(kāi)出發(fā)票了，那分錄怎么做正確？因?yàn)槭亲屔虉?chǎng)賣，商場(chǎng)還收百分之五的回扣，，發(fā)票我看是開(kāi)給商場(chǎng)的，并且商場(chǎng)還預(yù)付了20萬(wàn)， -4-老師你幫我看下下面的老板發(fā)給我的賣出這套電器的明細(xì)，老板說(shuō)商場(chǎng)搞活動(dòng)本來(lái)我家賣的價(jià)錢一共是4780元，商場(chǎng)說(shuō)給顧客200優(yōu)惠券，實(shí)際我家收到顧客的錢是4580元，再給商場(chǎng)百分之五的回扣，商場(chǎng)還要我們?cè)俳o商場(chǎng)200元，說(shuō)是他們搞得活動(dòng)，老板說(shuō)為何，要給商場(chǎng)200元，老師這是怎嗎回事，以后再有同樣活動(dòng)，我們?cè)撛趺炊▋r(jià)格合適？ 5_老師根據(jù)我發(fā)的圖片，和4-上面說(shuō)的，分錄怎么做??！十分感謝

有工廠要開(kāi)票給我，如果我要退稅，需要用實(shí)際采購(gòu)的公司報(bào)關(guān)嗎 舉例，馬來(lái)西亞DK公司下魔術(shù)貼的訂單給九州公司。九州公司把貨款轉(zhuǎn)給大奔公司，大奔公司向浙江公司采購(gòu)。然后九州公司把該批貨物發(fā)給DK并報(bào)關(guān)。最后大奔公司開(kāi)增票給老外。這樣能行嗎 九州小規(guī)模，大奔是一般納稅人。

〔資料〕誠(chéng)然公司為一般納稅人企業(yè)，發(fā)生有關(guān)預(yù)付賬款和其他應(yīng)收款業(yè)務(wù)核算如下∶ 1.2月5日，按購(gòu)貨合同規(guī)定，向新豐公司預(yù)付購(gòu)料款3萬(wàn)元。 2.2月25日，新豐公司按合同要求發(fā)來(lái)原材料一批，專用發(fā)票所列的貨款為4萬(wàn)元，增值稅5200元。共計(jì)45200元。材料驗(yàn)收入庫(kù)（按實(shí)際成本計(jì)劃價(jià)）、差額款暫未支付。 3.2月28日。以銀行存款向新豐公司支付上述購(gòu)料款。 4.職工李洋因公出差，向財(cái)務(wù)科借款1000元，出納以現(xiàn)金給付。 5.企業(yè)供銷部因工作需要，核定其定額備用金3000元用于日常開(kāi)支。出納員開(kāi)出現(xiàn)金支票給付。 6.以銀行匯票9萬(wàn)元，向長(zhǎng)建公司支付公司在建工程項(xiàng)目預(yù)付工程價(jià)款。 7.李洋出差歸來(lái)，報(bào)銷差旅費(fèi)920元（其中含取得專用發(fā)票的住宿費(fèi)500元的增值稅30元）。余款80元以現(xiàn)款交回。 8.供銷部前來(lái)報(bào)銷文印費(fèi)、業(yè)務(wù)接待費(fèi)等2500元（取得普通發(fā)票）。經(jīng)審核有關(guān)單據(jù)及審批意見(jiàn)后，同意報(bào)銷，并以現(xiàn)金支票補(bǔ)足其定金額。 9.公司因購(gòu)貨向大華公司租人包裝物一批，以存款支付租人包裝物押金7000元。 10.上述租人包裝物退還大華公司，收回其押金7000元存入銀行。 11.公司因自然災(zāi)害造成一批賬面價(jià)值為5萬(wàn)元的庫(kù)存商品被毀損，興業(yè)保險(xiǎn)公司核實(shí)確認(rèn)賠償款3萬(wàn)元。 12.發(fā)放職工工資，扣回上月為職工墊付的報(bào)刊雜志費(fèi)（個(gè)人自理）12000元。 〔要求〕根據(jù)上述資料，編制必要的時(shí)候會(huì)計(jì)分錄。

2某文具有限公司是增值稅一般納稅人,2022年9月增值稅留抵稅額4000元,10月發(fā)生下列業(yè)務(wù):(1)購(gòu)入壁紙一批,取得增值稅專用發(fā)票,價(jià)款200000元:增值稅26000元,這批壁紙全部于裝飾職工食堂(2)購(gòu)入生產(chǎn)書(shū)包所需原材料:取得的增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款100000元,增值稅13000元(3)從小規(guī)模納稅人處購(gòu)進(jìn)生產(chǎn)設(shè)備所需零件,支付價(jià)稅合計(jì)金額10000元,取得稅務(wù)機(jī)關(guān)代開(kāi)的增值稅專用發(fā)票(4)單個(gè)書(shū)包出廠不含稅單價(jià)為300元/個(gè),向當(dāng)?shù)匕儇洿髽卿N售1000個(gè),百貨大樓當(dāng)月付清貨款后,該公司給予了8%的現(xiàn)金折扣并支付不含稅運(yùn)費(fèi)10000元,收運(yùn)輸公司開(kāi)具的增值稅專用發(fā)票上注明稅額1100元。(5)將自產(chǎn)300個(gè)書(shū)包贈(zèng)送某希望小學(xué)(6)當(dāng)期銷售的書(shū)包發(fā)出包裝物收取押金10000元,本月沒(méi)收逾期未收回的包裝物押金6000元(7)出租位于本市的一6年前取得的辦公用房,價(jià)稅合計(jì)收取4個(gè)月的租金80000元,選擇簡(jiǎn)易計(jì)稅方法要求:1.該企業(yè)當(dāng)期實(shí)際可抵扣的增信稅進(jìn)項(xiàng)稅額2該企業(yè)當(dāng)期實(shí)際可抵扣的增稅銷項(xiàng)稅額3該企業(yè)當(dāng)期需要繳

2某文具有限公司是增值稅一般納稅人,2022年9月增值稅留抵稅額4000元,10月發(fā)生下列業(yè)務(wù):(1)購(gòu)入壁紙一批,取得增值稅專用發(fā)票,價(jià)款200000元:增值稅26000元,這批壁紙全部于裝飾職工食堂(2)購(gòu)入生產(chǎn)書(shū)包所需原材料:取得的增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款100000元,增值稅13000元(3)從小規(guī)模納稅人處購(gòu)進(jìn)生產(chǎn)設(shè)備所需零件,支付價(jià)稅合計(jì)金額10000元,取得稅務(wù)機(jī)關(guān)代開(kāi)的增值稅專用發(fā)票(4)單個(gè)書(shū)包出廠不含稅單價(jià)為300元/個(gè),向當(dāng)?shù)匕儇洿髽卿N售1000個(gè),百貨大樓當(dāng)月付清貨款后,該公司給予了8%的現(xiàn)金折扣并支付不含稅運(yùn)費(fèi)10000元,收運(yùn)輸公司開(kāi)具的增值稅專用發(fā)票上注明稅額1100元。(5)將自產(chǎn)300個(gè)書(shū)包贈(zèng)送某希望小學(xué)(6)當(dāng)期銷售的書(shū)包發(fā)出包裝物收取押金10000元,本月沒(méi)收逾期未收回的包裝物押金6000元(7)出租位于本市的一6年前取得的辦公用房,價(jià)稅合計(jì)收取4個(gè)月的租金80000元,選擇簡(jiǎn)易計(jì)稅方法要求:1.該企業(yè)當(dāng)期實(shí)際可抵扣的增信稅進(jìn)項(xiàng)稅額2該企業(yè)當(dāng)期實(shí)際可抵扣的增稅銷項(xiàng)稅額3該企業(yè)當(dāng)期需要繳