1.公司是小微小規(guī)模，圖片是稅務局代開的普票，我直接借：應收11萬 貸：主營業(yè)務收入11萬了。沒有記應交稅費。現(xiàn)在跨年了怎么處理？ 2.去年的無票收入1萬，我正常申報了，但也沒有記到應交稅費里，直接借庫存1萬，貸主營業(yè)務收入1萬。也跨年了，怎么處理

老師，請問一下，8月A公司收款10萬元，其中2萬元應該付給B公司，B公司應開具2萬元發(fā)票給A公司后付款，但B公司8月未開票，9月開票，那么A公司8月的分錄是借 銀行 10萬 貸 主營 7.92萬 銷項 0.08萬 其他應付款 B 2萬；B公司8月做借 應收賬款 A 2萬 貸 主營 1.98萬 銷項 0.02萬，9月開票后做借 銀行 2萬 貸 應收 2萬。但是，稅務上面，對于B公司，8月有了銷項，9月開票又產(chǎn)生一次銷項，這個就重復了，應該怎么處理？

開票10萬回款8萬。另外2萬甲方直接代發(fā)工人工資了、沒有打給我、開票做的主營業(yè)務收入、貸應收、現(xiàn)在應收2萬沒平賬務處理怎么做。

開票10萬回款8萬。另外2萬甲方直接扣了工程履約保證金沒有打給我、開票做的主營業(yè)務收入、貸應收、現(xiàn)在應收2萬沒平賬務處理怎么做。

月初的時候施工單位給甲方開了一張10萬的專票，沒有收到款，月末的時候收到甲方的工程款20萬，約定月末開票的時候少開10萬。月初：借：應收賬款10萬 貸：主營業(yè)務收入91000 應交稅費-銷項9000 月末收到款：借：銀行存款20萬 貸：主營業(yè)務收91000 應交稅費-銷項9000 應收賬款10萬。這樣可以不