1.公司是小微小規(guī)模，圖片是稅務(wù)局代開的普票，我直接借：應(yīng)收11萬(wàn) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入11萬(wàn)了。沒(méi)有記應(yīng)交稅費(fèi)?，F(xiàn)在跨年了怎么處理？ 2.去年的無(wú)票收入1萬(wàn)，我正常申報(bào)了，但也沒(méi)有記到應(yīng)交稅費(fèi)里，直接借庫(kù)存1萬(wàn)，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1萬(wàn)。也跨年了，怎么處理

老師，請(qǐng)問(wèn)一下，8月A公司收款10萬(wàn)元，其中2萬(wàn)元應(yīng)該付給B公司，B公司應(yīng)開具2萬(wàn)元發(fā)票給A公司后付款，但B公司8月未開票，9月開票，那么A公司8月的分錄是借 銀行 10萬(wàn) 貸 主營(yíng) 7.92萬(wàn) 銷項(xiàng) 0.08萬(wàn) 其他應(yīng)付款 B 2萬(wàn)；B公司8月做借 應(yīng)收賬款 A 2萬(wàn) 貸 主營(yíng) 1.98萬(wàn) 銷項(xiàng) 0.02萬(wàn)，9月開票后做借 銀行 2萬(wàn) 貸 應(yīng)收 2萬(wàn)。但是，稅務(wù)上面，對(duì)于B公司，8月有了銷項(xiàng)，9月開票又產(chǎn)生一次銷項(xiàng)，這個(gè)就重復(fù)了，應(yīng)該怎么處理？

開票10萬(wàn)回款8萬(wàn)。另外2萬(wàn)甲方直接代發(fā)工人工資了、沒(méi)有打給我、開票做的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、貸應(yīng)收、現(xiàn)在應(yīng)收2萬(wàn)沒(méi)平賬務(wù)處理怎么做。

開票10萬(wàn)回款8萬(wàn)。另外2萬(wàn)甲方直接扣了工程履約保證金沒(méi)有打給我、開票做的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、貸應(yīng)收、現(xiàn)在應(yīng)收2萬(wàn)沒(méi)平賬務(wù)處理怎么做。

月初的時(shí)候施工單位給甲方開了一張10萬(wàn)的專票，沒(méi)有收到款，月末的時(shí)候收到甲方的工程款20萬(wàn)，約定月末開票的時(shí)候少開10萬(wàn)。月初：借：應(yīng)收賬款10萬(wàn) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入91000 應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)9000 月末收到款：借：銀行存款20萬(wàn) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收91000 應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)9000 應(yīng)收賬款10萬(wàn)。這樣可以不