第四季度需要繳納企業(yè)所得稅，經(jīng)過以前年度彌補虧損后只需要繳納少部分企業(yè)所得稅。分錄應(yīng)該怎么寫。只寫 借：所得稅費用 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅費用 嗎，彌補以前年度虧損的金額需要寫上去嗎，還是最后需要繳納多少就直接用這個分錄做就行
你好，最后需要繳納多少就直接用這個分錄做就行
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第四季度需要繳納企業(yè)所得稅，經(jīng)過以前年度彌補虧損后只需要繳納少部分企業(yè)所得稅。分錄應(yīng)該怎么寫。只寫 借：所得稅費用 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅費用 嗎，彌補以前年度虧損的金額需要寫上去嗎，還是最后需要繳納多少就直接用這個分錄做就行
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老師您好，2021年度企業(yè)所得稅匯繳完后可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補的虧損額300萬，2022年第一季度企業(yè)所得稅預(yù)交申報時產(chǎn)生應(yīng)納稅所得額10萬，以用虧損彌補掉第一季度不交稅。現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)企業(yè)所得稅匯繳數(shù)據(jù)錯誤，需要調(diào)增繳稅，彌補的虧損額按300彌補？還是按300減10彌補？
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年底計提了企業(yè)所得稅：借所得稅費用，貸應(yīng)交稅費，結(jié)轉(zhuǎn)，借本年利潤，貸所得稅費用，來年匯算后，不用繳納彌補以前年度虧損，怎么做分錄
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請問老師，二季度有利潤需要繳納企業(yè)所得稅，可以用以前年度虧損彌補嗎，分錄怎么做
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企業(yè)所得稅申報用了以前為彌補虧損？還需要計提寫分錄，比如說這次企業(yè)所得稅是20萬，用以前未彌補的虧損20萬不繳納稅費還需要計提企業(yè)所得稅？
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各位老師咨詢個問題啊，有個咨詢公司老板以個人的名義往公戶打了一筆錢，我應(yīng)該怎么做賬啊
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請問單位成立購買了一批電腦，大約10萬人民幣，應(yīng)該怎么做賬？應(yīng)該計入固定資產(chǎn)還是管理費用辦公費？計入固定資產(chǎn)的話需要折舊幾年，分錄可以不寫稅嗎？是免稅行業(yè)，月銷售額百萬以上。
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請問：比如說我在一季度暫估了100塊錢的主營業(yè)務(wù)成本，憑證是：借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付賬款暫估，我現(xiàn)在取得成本票150塊，我去沖銷當(dāng)時做的暫估。憑證應(yīng)該怎么做呢？我取得這150塊的成本票又應(yīng)該怎么在現(xiàn)在的憑證里面錄入呢？（以前沒做過做暫估，完全不懂，請老師講解詳細(xì)一點，謝謝）
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請問老師，頂賬房的契稅怎么計算呢
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小規(guī)模給小規(guī)模開普票。 不含稅價格是35萬。 賣的是空調(diào)設(shè)備+材料+安裝。稅點是多少，怎么開票最合適？ 麻煩了，謝謝
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上個季度末做賬忘記計提，這個月直接補記借所得稅 貸應(yīng)交稅費所得稅 把繳納的費用寫借：應(yīng)交稅費 所得稅 貸：銀行存款 但是還需要多補記一個上個季度的結(jié)轉(zhuǎn)分錄嗎借：本年利潤 貸：所得稅 畢竟上個月沒有計提，也就沒有最后的結(jié)轉(zhuǎn)
需要做補記結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤的分錄嗎，還是直接在這個月補記計提和繳納的分錄就行
不用，這個月跟其他的一起結(jié)轉(zhuǎn)
好的，還有個固定資產(chǎn)，之前忘記計提折舊，直接補記上之前的折舊就行嗎
直接補記上之前的折舊就
好的謝謝
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