您好!稍等,過會把公式給您
某企業(yè)為增值稅一般納稅人,兼營增值稅應稅項目和免稅項目。2019年12月應稅項目取得不含稅銷售額1200萬元,免稅項目取得銷售額1000萬元;當月購進用于應稅項目的材料支付價款700萬元,購進用于免稅項目的材料支付價款400萬元,當月購進應稅項目和免稅項目共用的自來水支付進項稅額0.6萬元、購進共用的電力支付價款8萬元,上述進項稅額無法在應稅項目和免稅項目之間準確劃分,當月購進項目均取得增值稅專用發(fā)票,并在當月申報抵扣。當月該企業(yè)應納增值稅( )萬元。
6.2 某企業(yè)是增值稅一般納稅人,適用一般稅率 13%,20×1年4月有關生產經營業(yè)務如下: (1) 月初外購貨物一批,支付增值稅進項稅額45萬 元,下旬因管理不善,造成該批貨物一部分損壞, 經核實造成10萬損失; (2) 外購的動力燃料支付的增值稅進項稅額30萬 元, -部分用于應稅項目,另一部分用于免稅項 目,無法分開核算; (3)銷售應稅貨物取得不含增值稅銷售額900萬 元,銷售免稅貨物取得銷售額400萬元。 要求:計算該企業(yè)當月可以抵扣的進項稅額。
目。2019年8月應稅項目取得不含稅銷售額1200萬元,免稅項目取得銷售額1000萬元;當月購進用于應稅項目的材料支付價款700萬元,購進用于免稅項目的材料支付價款400萬元,當月購進應稅項目和免稅項目共用的自來水支付進項稅額0.6萬元、購進共用的電力支付價款8萬元,上述進項稅額無法在應稅項目和免稅項目之間準確劃分,當月購進項目均取得增值稅專用發(fā)票,并在當月申報抵扣。求當月該企業(yè)應納增值稅稅額。
某企業(yè)為增值稅一般納稅人,兼營增值稅應稅項目和免稅項目。2019年5月應稅項目取得不含稅銷售額1200萬元,適用稅率13%,免稅項目取得不含稅銷售額1000萬元;當月購進用于應稅項目的的材料支付價款700萬元,適用稅率13%,購進用于免稅項目的材料支付價款400萬元;當月購進應稅項目和免稅項目共用的自來水支付價款8萬元,進項稅額無法在應稅項目和免稅項目之間準確劃分;當月購進應稅項目和免稅項目共用的固定資產50萬元(不含稅價款),適用稅率13%;當月購進項目均取得增值稅專用發(fā)票,并在當月通過認證。則該企業(yè)當月應納增值稅為多少萬元?
某企業(yè)為增值稅一般納稅人,兼營增值稅應稅項目和免稅增值項目。2020年10月應稅項目取得不含增值稅銷售額1800萬元,適用稅率13%,免稅項目取得銷售額800萬元;當月購進用于應稅項目的材料支付價款900萬元,適用稅率13%;購進用于免稅項目的材料支付價款300萬元;當月購進應稅項目和免稅項目共用的自來水支付價款24萬元、進項稅額0.72萬元,購進共用的電力支付不含增值稅價款10萬元,進項稅額無法在應稅項目和免稅項目之間準確劃分。當月天購進項目均取得增值稅專用發(fā)票,并在當月通過認證并抵扣。2020年10月該企業(yè)應納增值稅()萬元。A.183.04B.150.58C.115.60D.203.67
就是我在A公司每月5000,B公司每月6000,我看A公司每月給我申報個稅扣除費用5000,我擔心兩個公司同時申報,我會不會被發(fā)現在兩家公司同時上班,或者稅務系統(tǒng)會出現預警
老師,這題的產權比率是多少
2024年補繳2022年所得稅費用,用以前年度損益調整科目,請問報24年年報時候納稅調表需要調減嗎 ?
老師,在財管第八章成本管理中,比如求單位標準成本時,怎么能反應出來什么時候是件還是千克還是小時呢,感覺好亂啊
你好,我公司6月社保沒申報,現在要補申報,請問具體流程是怎樣?謝謝
老師好,一般納稅人,應交稅費~待認證進項稅,這個科目,每個月只要有留底就要用嗎?還是等留底攢到一定多的時候才啟用呢?
老師好,一般納稅人增值稅結轉采用月結法比較好,還是采用粘膜一次性結轉比較好? 應交稅費~應交增值稅~轉出多交增值稅 和 應交稅費~應交增值稅~轉出未交增值稅 這兩個科目每個月都要用嗎?
12題 無負債企業(yè)價值具體公式是什么
你好老師,跨境電商公司刷單返還對方墊付的本金時,需要原路退回嗎?可以把刷的本金合在一起轉給他們指定的人嗎
老師,以前年度開具發(fā)票,一直沒到賬,對方公司已經注銷,這筆賬務怎么處理(確定貨款已經收不回)
應納增值稅=銷項-進項 =1200*13%-700*13% 因為免稅和應稅無法區(qū)分,所以進項都不能抵扣
按這個算的話,四個選項中沒有答案
那是不是購進的700是含稅金額呢?
也不是,題目全部在這里了
哦,不好意思,免稅和應稅無法區(qū)分的,按照比例來抵扣進項,您按這個再算下,是不是有答案了呢?
這個要怎么算,可以給一個計算 過程嗎
0.6+8/1.13*13%這是應稅和免稅共用的,所以可以抵扣的進項要乘以一個比例,比例=應稅1200/(1200應稅+1000免稅),按照銷售額的比例來算,您再對下答案呢?