該企業(yè)當(dāng)月應(yīng)納增值稅為1200*0.13-700*0.13-1200/2200*8*0.03-1200/2200*50*0.13
某企業(yè)為增值稅一般納稅人,兼營增值稅應(yīng)稅項目和免稅項目。2019年12月應(yīng)稅項目取得不含稅銷售額1200萬元,免稅項目取得銷售額1000萬元;當(dāng)月購進(jìn)用于應(yīng)稅項目的材料支付價款700萬元,購進(jìn)用于免稅項目的材料支付價款400萬元,當(dāng)月購進(jìn)應(yīng)稅項目和免稅項目共用的自來水支付進(jìn)項稅額0.6萬元、購進(jìn)共用的電力支付價款8萬元,上述進(jìn)項稅額無法在應(yīng)稅項目和免稅項目之間準(zhǔn)確劃分,當(dāng)月購進(jìn)項目均取得增值稅專用發(fā)票,并在當(dāng)月申報抵扣。當(dāng)月該企業(yè)應(yīng)納增值稅( )萬元。
6.2 某企業(yè)是增值稅一般納稅人,適用一般稅率 13%,20×1年4月有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)如下: (1) 月初外購貨物一批,支付增值稅進(jìn)項稅額45萬 元,下旬因管理不善,造成該批貨物一部分損壞, 經(jīng)核實造成10萬損失; (2) 外購的動力燃料支付的增值稅進(jìn)項稅額30萬 元, -部分用于應(yīng)稅項目,另一部分用于免稅項 目,無法分開核算; (3)銷售應(yīng)稅貨物取得不含增值稅銷售額900萬 元,銷售免稅貨物取得銷售額400萬元。 要求:計算該企業(yè)當(dāng)月可以抵扣的進(jìn)項稅額。
目。2019年8月應(yīng)稅項目取得不含稅銷售額1200萬元,免稅項目取得銷售額1000萬元;當(dāng)月購進(jìn)用于應(yīng)稅項目的材料支付價款700萬元,購進(jìn)用于免稅項目的材料支付價款400萬元,當(dāng)月購進(jìn)應(yīng)稅項目和免稅項目共用的自來水支付進(jìn)項稅額0.6萬元、購進(jìn)共用的電力支付價款8萬元,上述進(jìn)項稅額無法在應(yīng)稅項目和免稅項目之間準(zhǔn)確劃分,當(dāng)月購進(jìn)項目均取得增值稅專用發(fā)票,并在當(dāng)月申報抵扣。求當(dāng)月該企業(yè)應(yīng)納增值稅稅額。
某企業(yè)為增值稅一般納稅人,兼營增值稅應(yīng)稅項目和免稅項目。2019年5月應(yīng)稅項目取得不含稅銷售額1200萬元,適用稅率13%,免稅項目取得不含稅銷售額1000萬元;當(dāng)月購進(jìn)用于應(yīng)稅項目的的材料支付價款700萬元,適用稅率13%,購進(jìn)用于免稅項目的材料支付價款400萬元;當(dāng)月購進(jìn)應(yīng)稅項目和免稅項目共用的自來水支付價款8萬元,進(jìn)項稅額無法在應(yīng)稅項目和免稅項目之間準(zhǔn)確劃分;當(dāng)月購進(jìn)應(yīng)稅項目和免稅項目共用的固定資產(chǎn)50萬元(不含稅價款),適用稅率13%;當(dāng)月購進(jìn)項目均取得增值稅專用發(fā)票,并在當(dāng)月通過認(rèn)證。則該企業(yè)當(dāng)月應(yīng)納增值稅為多少萬元?
某企業(yè)為增值稅一般納稅人,兼營增值稅應(yīng)稅項目和免稅增值項目。2020年10月應(yīng)稅項目取得不含增值稅銷售額1800萬元,適用稅率13%,免稅項目取得銷售額800萬元;當(dāng)月購進(jìn)用于應(yīng)稅項目的材料支付價款900萬元,適用稅率13%;購進(jìn)用于免稅項目的材料支付價款300萬元;當(dāng)月購進(jìn)應(yīng)稅項目和免稅項目共用的自來水支付價款24萬元、進(jìn)項稅額0.72萬元,購進(jìn)共用的電力支付不含增值稅價款10萬元,進(jìn)項稅額無法在應(yīng)稅項目和免稅項目之間準(zhǔn)確劃分。當(dāng)月天購進(jìn)項目均取得增值稅專用發(fā)票,并在當(dāng)月通過認(rèn)證并抵扣。2020年10月該企業(yè)應(yīng)納增值稅()萬元。A.183.04B.150.58C.115.60D.203.67
老師好 我們單位外貿(mào)企業(yè) 20年到23年的境外運輸收入 是免稅收入 以前會計做了銷項稅 現(xiàn)在能挑出來嗎
老師,小規(guī)模納稅人季超30萬免稅額度了,是不是全額納稅?填第幾行里?無票+有票都有
老師,問一下公司購買了一塊地,要改3個廠房,這塊地的攤銷是不是在建造的時候計入在建工程?那3個廠房怎么分配攤銷金額?
在第三季度,發(fā)現(xiàn)第二季度開票金額超過第二季度實際收入,怎么辦
董老師 您在線嗎?有問題想咨詢~
老師,我這個月銷售了商品,我要怎么結(jié)轉(zhuǎn)我的成本和庫存呢?
我上個2個月發(fā)工資都是一萬元,扣稅150元。我這個月發(fā)工資17000元。稅收是按第一檔百分之3還是按第二檔百分之10交稅呢?
老師商貿(mào)企業(yè)進(jìn)項發(fā)票不抵扣可以做庫存,但是可以做成本嗎
老師,您好,民非小規(guī)模企業(yè),申報增值稅,政策小規(guī)模企業(yè)季度不超過30萬,是指的普票免增值稅還是專票也免交增值稅?。勘热?月及6月不含稅開具專票29萬,5月普票500,指免征500元的嗎?
老師,一般納稅人增值稅進(jìn)項49863,銷項46320,月末怎么結(jié)轉(zhuǎn)哈,不用交稅