第一季度累計(jì)所得稅費(fèi)用14 借所得稅貸 14應(yīng)交稅費(fèi)14 第二季度累計(jì)所得稅費(fèi)用3 是不是借 應(yīng)交稅費(fèi) 11貸所得稅費(fèi)用11
你好，是第二季度發(fā)生了虧損？?
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第一季度累計(jì)所得稅費(fèi)用14 借所得稅貸 14應(yīng)交稅費(fèi)14 第二季度累計(jì)所得稅費(fèi)用3 是不是借 應(yīng)交稅費(fèi) 11貸所得稅費(fèi)用11
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補(bǔ)提2021年第一季度企業(yè)所得稅是不是不能直接在當(dāng)期直接做借所得稅費(fèi)用，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅
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老師：2023年4月預(yù)交第一季度的所得稅，賬務(wù)處理。應(yīng)該是借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅吧
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老師季末所得稅費(fèi)用是計(jì)提（直接借：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅，貸：銀行存款），到第四季度結(jié)轉(zhuǎn)？
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1.3月底第一季度我按照15%的優(yōu)惠稅率計(jì)提的所得稅265,102.88 借：所得稅費(fèi)用 265,102.88 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 265,102.88 2.4月份第一次申報(bào)企業(yè)所得稅，按照15%優(yōu)惠稅率交企業(yè)所得稅，并且扣款265,102.88 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 265,102.88 貸：銀行存款 265,102.88 3.稅局說我們是三月底遷過來優(yōu)惠稅率地址，第一季度不能享受15%的稅率，得按25%的稅率計(jì)算企業(yè)所得稅，第二季度開始才能享受15%優(yōu)惠率。所以第二次更正了申報(bào)，補(bǔ)交了176,735.26 企業(yè)所得稅，滯納金88.37 ①補(bǔ)計(jì)提第一季度企業(yè)所得稅 借：所得稅費(fèi)用 176,735.26 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 176,735.26 ②更正申報(bào)后，企業(yè)所得稅扣款176,735.26 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 176,735.26 貸：銀行存
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是的第一季度盈利 第二季度虧損 利潤總額減少了
你好，之前計(jì)提的所得稅，暫時(shí)不做調(diào)整的。
不調(diào)整。那不會(huì)多交稅嗎
你好，不會(huì)導(dǎo)致多交稅款，只是多計(jì)提了稅款而已。
最后只交3的話 下個(gè)月借應(yīng)交稅費(fèi)3 貸銀行3 然后沖借應(yīng)交11 貸所得稅費(fèi)用11 這樣嗎
你好，第一季度已經(jīng)繳納了14，第二季度虧損，這樣第二季度不需要繳納所得稅啊。 之前計(jì)提的所得稅金額，暫時(shí)不做調(diào)整?
第一季度借所得稅費(fèi)用 貸應(yīng)交稅費(fèi)14 第二季度不用計(jì)提了對(duì)吧
你好，是的，是這樣的?
那豈不是盈利了交稅 后面季度虧損沒能彌補(bǔ)
你好，如果匯算清繳的時(shí)候，計(jì)算的應(yīng)納稅額小于預(yù)繳稅款，可以申請(qǐng)退稅啊。
匯算清繳需要做分錄嗎 還是只在匯算清繳里申請(qǐng)退稅11 不做分錄
你好，匯算清繳需要根據(jù)退稅情況，做相應(yīng)分錄?
怎么做分錄啊
你好，匯算清繳退稅，賬務(wù)處理是 借：銀行存款，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅，貸：以前年度損益調(diào)整 借：以前年度損益調(diào)整，貸：利潤分配—未分配利潤
一般多久稅局會(huì)退回來
你好，這個(gè)就需要看稅局審批情況，沒有統(tǒng)一規(guī)律的
匯算清繳的時(shí)候不做分錄 等收到實(shí)際退稅的時(shí)候才做 這3個(gè)分錄 這樣嗎
你好，是的，是這樣的?