老師好！我們是施工單位，已于2019年向建設單位開具了200萬的工程款發(fā)票已收款并結帳，2021年1月建設單位給 我們施工單位發(fā)過來一張工程結算審查表工程款審定金額人180萬，也就是建設單位多付了20萬元，要求我們返還，請問老師 ，我們應該怎么辦？

建筑工程，工程已結束并結算，結算金額是100萬，開了100萬的發(fā)票，對方只支付了90萬，其中10萬說是過程中的罰款。請問多開的10萬發(fā)票是沖紅還是怎么處理呢？分錄要怎么做呢？

老師，我們是建筑公司，然后開票100萬是勞務款，但是我們不發(fā)工資，是由第三方專門民工工資專戶來對外發(fā)工資，開票100萬，但是實際發(fā)放了98萬，其中有2萬的差額，有幾百是扣的銀行手續(xù)費，剩下的是退回給民工的工資。我的會計分錄是不是第一筆開票：應收賬款 貸：工程結算 應交稅費 第二筆：借：工程施工 貸：應付賬款，但是第三筆：這個應收和應付就不平了，怎么處理呢

老師您好，工程項目合同金額110萬，對方也提供同等金額的專票給我們，在2020年已入賬做成本和認證了，但在今年最終結算的時候實際工程只有100萬，想問下多收的這10萬發(fā)票賬務上要怎么處理？

您好，我的勞務分包中有扣管理費和稅費，就是本來 應付100萬元施工費，扣除了10萬管理費，扣除了2萬稅費，實際只支付了88萬，我的分錄是這樣的，因為對方未開票，我先沖我的主營業(yè)務收入，借：主營業(yè)務收入100萬 貸：其它應付款 100萬，實際付款時，我是借：其它應付款100萬 銷售費用 -工程結算稅費 - 2 銷售費用 -工程結算稅費 - 2銷售費用 -工程結算管理費 -10 貸：銀行存款88萬，我想把勞務分包的扣除管理費和稅費分開，我就設置了銷售費用-工程結算管理費/稅費，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)好亂，像這種有什么好的辦法嗎？能在其它應付中體現(xiàn)扣了多少稅費和管理費，謝謝