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老師你好,想問一下就是上個月銷項稅額2080,進項5630,怎么結(jié)轉(zhuǎn)增值稅!

2021-08-04 15:13
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-08-04 15:16

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項2080 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項5630

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快賬用戶9744 追問 2021-08-04 16:11

好的 謝謝老師

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齊紅老師 解答 2021-08-04 16:14

不用客氣,工作愉快。

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借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項2080 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項5630
2021-08-04
項大于銷項這種情況 不需要進行單獨的賬務(wù)處理的進項大于銷項時形成留抵不需賬務(wù)處理,當(dāng)銷項大于進項時要計提,1、計提時: 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅 2、下月交納時: 借:應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款 3、如果上月的已繳稅金 ,上月交納時 : 借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(已交稅金) 貸:銀行存款 4、月末結(jié)轉(zhuǎn): 借:應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(已交稅金)
2022-08-22
你好,進項大于銷項 借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(銷項稅額), 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(進項稅額) 這個月銷項大于進項,抵扣之前留抵稅額之后,是需要納稅,還是繼續(xù)留抵呢?
2021-09-07
進項大于銷項的 當(dāng)期不需要做賬務(wù)處理
2019-08-20
你好,這個可以先不結(jié)轉(zhuǎn),留置下個月抵扣,
2021-01-15
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