老師您好，公司2018年6月之前由其他單位管理并做賬，7月后由我單位接管。之前的單位只能提供6月末的審計報告，里面有資產(chǎn)負債表，利潤表，現(xiàn)金流量表，所有者權(quán)益變動表。沒有科目余額表，對方不提供。 現(xiàn)在我在重新建賬，根據(jù)資產(chǎn)負債表和銀行對賬單，錄入了資產(chǎn)類、負債類、所有者權(quán)益科目的期初余額；“利潤分配-未分配利潤”期初余額錄入利潤表中“年初未分配利潤”，“本年利潤”期初余額錄入利潤表中“凈利潤”。現(xiàn)在試算平衡了，生成的資產(chǎn)負債表也能和審計報告對上。 我的疑問是，利潤表里的主營業(yè)務(wù)收入、成本、稅金及附加、管理費用、營業(yè)外收入數(shù)字，我應(yīng)該入到哪里呢？需要錄入嗎？

老師，我們是專升本培訓機構(gòu)， 小規(guī)模，客戶是在校專科大學生，都不需要發(fā)票， 錢收進公戶的，根據(jù)收據(jù)做的無票收入， 增值稅納稅申報表里 本期數(shù)和本年數(shù) 下面 分為 ： 貨物及勞務(wù)；服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn) 我應(yīng)該將財務(wù)軟件里 利潤表重的營業(yè)收入，填在 申報表里的 貨物及勞務(wù)呢？還是 服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)呢？

老師，我們是專升本培訓機構(gòu)， 小規(guī)模，客戶是在校?？拼髮W生，都不需要發(fā)票， 錢收進公戶的，根據(jù)收據(jù)做的無票收入， 增值稅納稅申報表里 本期數(shù)和本年數(shù) 下面 分為 ： 貨物及勞務(wù)；服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn) 我應(yīng)該將財務(wù)軟件里 利潤表重的營業(yè)收入，填在 申報表里的 貨物及勞務(wù)呢？還是 服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)呢？

我不知道我能不能說清楚是這樣的，他只他是一個就是做就是開藥房的，然后他是一個小規(guī)模的公司吧分公司，然后我給他報那個增值稅的時候，然后第一列不是就是那個貨物及勞務(wù)第二列是服務(wù)不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)嗎，然后我就覺得他應(yīng)該是在。他不是開了個票普票開了個4000多的一個普票，然后那個申報表里不是有一個刷新就是把那個還有一個就是刷新以后就直接能把那個他開票系統(tǒng)軟件兒開出的那個票直接就自己智能給。就是它能把開票軟件兒里的那個數(shù)據(jù)自動給他翹，在那個開具普票內(nèi)裂，然后他那個跳出來以后是在那個就是服務(wù)與不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)的第三列，我覺得這個好像有點兒不對吧。第三行

在電子稅務(wù)局平臺企業(yè)所得稅疑點信息提示表這里推送這個信息是什么意思，要重新申報或者更正嗎？ 小規(guī)模納稅人增值稅所屬期12月份申報表20行“其中：小微企業(yè)免稅額”第三、四列“本年累計”中“貨物及勞務(wù)”+“服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)”之和>該企業(yè)當年企業(yè)所得稅年報A100000表第11行“加：營業(yè)外收入”數(shù)據(jù)。根據(jù)財稅〔2008〕151號，直接減免的增值稅和即征即退、先征后退、先征后返的各種稅收(但不包括企業(yè)按規(guī)定取得的出口退稅款)，應(yīng)計入企業(yè)當年收入總額。