你好 四月份開了一張服務(wù)費(fèi)專票 然后購貨方說 我們說錯(cuò)了 應(yīng)該開普票 所以重新開了普票 錢收到了 可是那個(gè)專票忘了作廢 稅費(fèi)當(dāng)時(shí)交過 那對(duì)這個(gè)錯(cuò)開的專票怎么寫分錄？如果七月份把她做廢掉的話 怎么寫分錄？
您好，應(yīng)根據(jù)沖紅金額做如下分錄：借：應(yīng)收賬款或銀行存款（紅字金額）；貸：主營業(yè)務(wù)收入（紅字金額）；貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額（紅字稅額）
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老師 想問下你 小規(guī)模納稅人9月份有開具一張普票1600，當(dāng)時(shí)發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤就重新開了張1600，開錯(cuò)的票票面上寫了作廢，但是系統(tǒng)忘記作廢，10月份才發(fā)現(xiàn)這個(gè)問題已經(jīng)開了負(fù)數(shù)發(fā)票，9月財(cái)務(wù)做帳這個(gè)錯(cuò)誤的1600就沒有做，但是申報(bào)季度稅款的時(shí)候，這個(gè)1600要加進(jìn)去，那我賬務(wù)應(yīng)該怎么處理呢
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我們公司是小規(guī)模納稅人，2020年10月稅局代開增值稅專用發(fā)票一張，之后又因一些原因需要作廢這張專票，去稅局給作廢了專票。但已繳納的稅款稅局說不退了，給開了張證明說等下次再開專票時(shí)再來抵扣?，F(xiàn)在2021.1月份了，我們一直也沒再開專票，那我上個(gè)季度多交的稅款賬務(wù)上應(yīng)該怎么處理呀？今年要再開專票的話還能用上次多交的錢抵嗎？兩百多塊錢要是不想以后再抵扣的話，可以嗎，就當(dāng)白交了可以嗎？不知道怎么處理會(huì)比較好。
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你好 四月份開了一張服務(wù)費(fèi)專票 然后購貨方說 我們說錯(cuò)了 應(yīng)該開普票 所以重新開了普票 錢收到了 可是那個(gè)專票忘了作廢 稅費(fèi)當(dāng)時(shí)交過 那對(duì)這個(gè)錯(cuò)開的專票怎么寫分錄？如果七月份把她做廢掉的話 怎么寫分錄？
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老師，你好。我想問一下，我們公司是一般納稅人，10月23日，開了一張?jiān)鲋刀悓Ｓ冒l(fā)票，80000元。因?yàn)槎愄?hào)錯(cuò)誤，對(duì)方12月份讓我們重新開具。對(duì)方?jīng)]有認(rèn)證，我們做了紅沖處理。然后，又開具了正確的增值稅專用發(fā)票。我想問一下，10月份的發(fā)票，分錄怎么寫 ，12月份，紅沖的分錄，意思就是，像這種情況，三張發(fā)票應(yīng)該如何處理？
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上次那個(gè)專票，就是我不知道這個(gè)需要扣我們這邊的稅前。我還問了是不是開專票普票都一樣，她說是，結(jié)果，這個(gè)月就交了增值稅，后面又要發(fā)票作廢申請(qǐng)退稅 請(qǐng)問有沒有什么合規(guī)的處理方法？目前情況是，對(duì)公收到幾筆對(duì)方轉(zhuǎn)來的款，備注都是咨詢服務(wù)費(fèi)，簽了合同，上個(gè)月開的兩張專票已經(jīng)作廢。
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請(qǐng)問老師，生產(chǎn)企業(yè)出口，既有自產(chǎn)出口，又有外購直接出口，外購直接出口需要轉(zhuǎn)內(nèi)銷交增值稅嗎
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老師您好，甲乙公司簽訂一份后勤服務(wù)合同，合同約定乙公司為甲公司提供甲方員工住宿服務(wù)。甲乙兩公司經(jīng)營所在地在不同省份，乙公司在甲公司所在地租賃房屋，再將租賃房屋出租給甲公司員工，甲公司支付乙公司款項(xiàng)，請(qǐng)問按合同可以向上述這樣操作嗎？如果可以，乙公司開房屋租賃發(fā)票該如何開？在甲方所在地開還是其他？
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老師，公司購買的4G流量卡用于機(jī)器人，公司作為輔料，歸屬于機(jī)器人成本，那么供應(yīng)商應(yīng)該怎么開發(fā)票給我們？
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老師 您好.！公司一直是虧損狀態(tài)，然后向法人借款，維持公司的運(yùn)營，給員工開工資。目前向法人借款大概10萬。想要注銷工司的話，該怎么操作？
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去年我給客戶開具了一張5萬的技術(shù)服務(wù)增值稅專用發(fā)票，這個(gè)月客戶發(fā)現(xiàn)專票的稅號(hào)填寫錯(cuò)誤，給我公司退回來了，但是去年客戶未勾選未抵扣，我今天開具了一張5萬的技術(shù)服務(wù)紅字發(fā)票和一張相同金額的藍(lán)字發(fā)票，請(qǐng)問本月怎么入賬，需要以前年度損益調(diào)整嗎？需要更正去年的報(bào)表嗎？紅字發(fā)票需要給客戶嗎？
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老師，假設(shè)公司25年賬上利潤是286425.11元，但是在第一季度預(yù)繳企業(yè)所得稅時(shí)彌補(bǔ)了24年的虧損238673.64元，兩個(gè)數(shù)據(jù)的差額是47751.47元，如果匯算25年交企業(yè)所得稅時(shí)是不是就是47751.47*5%=2387.57元，不考慮調(diào)整情況的話，25年的應(yīng)交企業(yè)所得稅就是2387.57元是吧
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我們是代賬公司收到A公司代理費(fèi)我們開具發(fā)票，我們?cè)趺慈胭~？是做主營業(yè)務(wù)收入嗎？小規(guī)模價(jià)稅分離入賬是嗎
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老師好，申報(bào)殘保金時(shí)工資總額去年應(yīng)付職工薪酬工資貸方110萬，平均人數(shù)16人，都是真實(shí)的數(shù)據(jù)，但是社保是按最低基數(shù)交的，工資總額如實(shí)寫110萬，會(huì)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎？
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老師你好，員工代企業(yè)支付的費(fèi)用，可以銀行賬戶還給她嗎？
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老師您好，公司今年的收入馬上就超500萬了，但是年底還需要開票，所以想再設(shè)立一下主體來做，在異地設(shè)立一家分公司還是子公司合適呢老師？比如開票給對(duì)對(duì)方公司是分公司還是子公司對(duì)方更能接受
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你這是紅沖時(shí)的分錄是吧？
是紅沖時(shí)的分錄哦哦
分錄我也是這樣寫的 借方是應(yīng)收賬款 可是科目余額表里銀行存款了出現(xiàn)了數(shù)據(jù) 這樣銀行存款里的余額跟帳上的金額不一致了？
請(qǐng)問貨款是已經(jīng)付清了嗎
付清了 付清了
雖然當(dāng)月沒作廢這個(gè)專票 可是我們當(dāng)月已經(jīng)開好了正確的普票
如果是付清了，該比訂單的應(yīng)收賬款對(duì)應(yīng)明細(xì)科目余額應(yīng)為零
收到款項(xiàng)是借 銀行存款 貸 應(yīng)收賬款
因?yàn)楫?dāng)是只是收到了一份3635.36的收入 對(duì)當(dāng)月開的普票已經(jīng)做完了收到3635.35的分錄 現(xiàn)在又對(duì)這個(gè)的專票這樣的分錄的話 相當(dāng)于收到兩份3635.36的收入了嗎 這樣我有點(diǎn)不理解？
不是這樣的哦，前面的專票和普票的時(shí)候相對(duì)應(yīng)的做了兩筆借應(yīng)收賬款 貸主營收入 貸應(yīng)交稅費(fèi) 一筆收款借銀行存款 貸應(yīng)收賬款 這樣就相當(dāng)于應(yīng)收賬款還有一筆3635.36到次月的時(shí)候只需要做一筆沖紅的分錄
應(yīng)根據(jù)沖紅金額做如下分錄：借：應(yīng)收賬款或銀行存款（紅字金額）；貸：主營業(yè)務(wù)收入（紅字金額）；貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額（紅字稅額）
這樣應(yīng)收賬款余額就為零了，銀行存款不需要再修改了哦
其實(shí)貨款當(dāng)月都收到了 那我們?yōu)槭裁床话呀璺讲粚懹y行存款而寫應(yīng)收賬款？
你可以寫銀行存款哦
寫銀行存款您也是只是收了一筆錢，另外一筆一正一負(fù)也已經(jīng)沖抵了，不存在收到了兩份收入