您好,發(fā)票來(lái)了可以去核銷(xiāo)
老師您好,請(qǐng)問(wèn)購(gòu)進(jìn)的原材料做了暫估之后,什么情況下可以核銷(xiāo)呢
老師,請(qǐng)問(wèn)一下。購(gòu)進(jìn)原材料時(shí)沒(méi)收到發(fā)票,暫估入庫(kù)了,然后收到發(fā)票時(shí)紅沖暫估,重做一筆按發(fā)票價(jià)購(gòu)進(jìn)。但是暫估的原材料已經(jīng)全領(lǐng)用,產(chǎn)品也已完工入庫(kù)了,那原材料票已當(dāng)時(shí)暫估價(jià)的差異金額怎會(huì)計(jì)處理?
老師您好,因上月購(gòu)買(mǎi)原材料不知單價(jià)和數(shù)量,所以根據(jù)以往情況暫估了原材料的費(fèi)用,那么本月付出去了原材料的費(fèi)用,有差額,怎么進(jìn)行紅沖?
老師,請(qǐng)問(wèn)下,這2個(gè)都是暫估對(duì)吧,有什么區(qū)別呢,是不是可以把原材料的暫估也加一個(gè)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額呢
老師,請(qǐng)問(wèn)什么情況下原材料需要做暫估入庫(kù)的?
在2023年3月購(gòu)買(mǎi)的原材料,2024年4月才發(fā)現(xiàn)未入賬,就做在了2024年,稅務(wù)來(lái)檢查,該怎么說(shuō)明情況呢
老師,制造行業(yè)在未生產(chǎn)期間產(chǎn)生的直接人工和制造費(fèi)用能在下次生產(chǎn)產(chǎn)品的時(shí)候計(jì)入成本里面嗎
老師,我想問(wèn)下“關(guān)于小規(guī)模到升級(jí)成一般納稅前無(wú)收入并未產(chǎn)生申報(bào)納稅的話(huà),海關(guān)進(jìn)口增值稅繳款書(shū)是可以在升級(jí)一般進(jìn)行抵扣”請(qǐng)問(wèn)這個(gè)無(wú)收入并產(chǎn)生納稅申報(bào)的期間是如何界定的呢?比如我們公司3.19成立的,稅種認(rèn)定是4月1日,繳款書(shū)是6月27日產(chǎn)生的,升級(jí)一般是7月1日。但是這期間我們有開(kāi)過(guò)票。這種期間算不算無(wú)收入并納稅申報(bào)呢
企業(yè)所得稅交稅的應(yīng)納稅所得額是不是報(bào)表上的凈利潤(rùn)呢
老師,我想問(wèn)下“關(guān)于小規(guī)模到升級(jí)成一般納稅前無(wú)收入并未產(chǎn)生申報(bào)納稅的話(huà),海關(guān)進(jìn)口增值稅繳款書(shū)是可以在升級(jí)一般進(jìn)行抵扣”請(qǐng)問(wèn)這個(gè)無(wú)收入并產(chǎn)生納稅申報(bào)的期間是如何界定的呢?比如我們公司3.19成立的,稅種認(rèn)定是4月1日,繳款書(shū)是6月27日產(chǎn)生的,升級(jí)一般是7月1日。但是在這期間我們公司有開(kāi)出過(guò)發(fā)票。這種期間算不算無(wú)收入并納稅申報(bào)呢
在總公司簽合同任職財(cái)務(wù),工資在總公司發(fā)放。但子分公司沒(méi)有財(cái)務(wù),兼任子分公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人并處理賬務(wù),請(qǐng)問(wèn)如何從子分公司發(fā)工資給該員工
請(qǐng)問(wèn)老師,財(cái)務(wù)費(fèi)用當(dāng)中有利息費(fèi)用、利息收入,計(jì)算息稅前利潤(rùn)時(shí)利息收入怎么處理?謝謝老師
老師,我想問(wèn)下“關(guān)于小規(guī)模到升級(jí)成一般納稅前無(wú)收入并未產(chǎn)生申報(bào)納稅的話(huà),海關(guān)進(jìn)口增值稅繳款書(shū)是可以在升級(jí)一般進(jìn)行抵扣”請(qǐng)問(wèn)這個(gè)無(wú)收入并產(chǎn)生納稅申報(bào)的期間是如何界定的呢?比如我們公司3.19成立的,稅種認(rèn)定是4月1日,繳款書(shū)是6月27日產(chǎn)生的,升級(jí)一般是7月1日。這種期間算不算無(wú)收入并納稅申報(bào)呢
當(dāng)增值稅納稅申報(bào)表進(jìn)項(xiàng)是7 銷(xiāo)項(xiàng)是5 最后結(jié)轉(zhuǎn)增值稅只要做借應(yīng)交銷(xiāo)5 應(yīng)交 轉(zhuǎn)出未交 貸 應(yīng)交進(jìn)7這樣就完成了,因?yàn)槲曳宋覀兡沁叿咒浘椭挥羞@一個(gè)
老師好,想問(wèn)個(gè)實(shí)踐的問(wèn)題,我們有兩個(gè)公司,一個(gè)公司負(fù)責(zé)銷(xiāo)售叫A公司,一個(gè)公司負(fù)責(zé)加工叫B公司。第一個(gè)方案:A公司買(mǎi)材料讓B公司加工;第二個(gè)方案:B自己買(mǎi)材料生產(chǎn)后賣(mài)給A。這兩種方案從稅負(fù)率和經(jīng)營(yíng)管理模式下哪種比較好,如果測(cè)試稅負(fù)率的話(huà),怎么著手去測(cè)試?
但是就是放了好多年都沒(méi)有發(fā)票,只是做了暫估
您好,那就實(shí)質(zhì)大于形式的原則,可以去核銷(xiāo)
但是企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)候需要調(diào)整
實(shí)質(zhì)大于形式具體什么說(shuō)呢,不大理解這個(gè)原則
比如說(shuō),男女朋友沒(méi)有結(jié)婚,但是同居,其實(shí)也可以理解為夫妻。這個(gè)就是實(shí)質(zhì)大于形式
那放在這里是因?yàn)槭裁丛蚓涂梢哉f(shuō)明其可以核銷(xiāo)
你一直沒(méi)來(lái)發(fā)票,但是你已經(jīng)用了這東西,
發(fā)票是不是只是一個(gè)依據(jù)呢?那么既然你使用了那么這個(gè)依據(jù)一直沒(méi)來(lái),就能說(shuō)明我沒(méi)使用么?
大概明白,就相當(dāng)于公司用了,但是發(fā)票雖然一直沒(méi)有來(lái),可以理解這資產(chǎn)其實(shí)已經(jīng)算是公司的資產(chǎn)了
老師,那如果具體核銷(xiāo)了,那賬務(wù)要怎么處理,就是供應(yīng)商原材料已經(jīng)超了3年都還在暫估那邊
您好,暫估的時(shí)候 借:原材料 貸:應(yīng)付賬款 付款的時(shí)候 借:應(yīng)付賬款 貸:銀行存款
您要核銷(xiāo)沒(méi)來(lái)發(fā)票核銷(xiāo)不了,就這樣掛著就可以
那如果供應(yīng)商說(shuō)不用付款呢
那您的應(yīng)付賬款轉(zhuǎn)為營(yíng)業(yè)外收入
借:應(yīng)付賬款 貸:營(yíng)業(yè)外收入
請(qǐng)問(wèn)還有什么可以幫您
好的謝謝老師
好的,祝您學(xué)習(xí)愉快共同成長(zhǎng)。 假如覺(jué)得可以的話(huà),請(qǐng)給好評(píng)