20年計(jì)提了所得稅，21年申報(bào)匯算清繳時(shí)最終不用交，但是20年報(bào)表凈利潤(rùn)還是扣除了計(jì)提所得稅，請(qǐng)問工商年報(bào)填寫凈利潤(rùn)是按扣除的填還是最終沒扣的填

老師，這個(gè)問題問了好幾個(gè)人，都是不同的答案，都懵了！ 年底的時(shí)候由于利潤(rùn)有點(diǎn)大，所以就多提了一些費(fèi)用，這樣下來凈利潤(rùn)也小了！但是匯算清繳的時(shí)候多提的費(fèi)用還得調(diào)一些回來，實(shí)際凈利潤(rùn)會(huì)多，那我那我填高企季報(bào)跟年報(bào)這個(gè)最終的凈利潤(rùn)按那個(gè)數(shù)據(jù)填呢

老師，這個(gè)問題問了好幾個(gè)人，都是不同的答案，都懵了！ 年底的時(shí)候由于利潤(rùn)有點(diǎn)大，所以就多提了一些費(fèi)用，這樣下來凈利潤(rùn)也小了！但是匯算清繳的時(shí)候多提的費(fèi)用還得調(diào)一些回來，實(shí)際凈利潤(rùn)會(huì)多，那我那我填高企季報(bào)跟年報(bào)這個(gè)最終的凈利潤(rùn)按那個(gè)數(shù)據(jù)填呢

二季度企業(yè)所得稅申報(bào)了研發(fā)費(fèi)用20萬元加計(jì)扣除，后被告知不符合加計(jì)扣除，三四季度所得稅就沒申報(bào)研發(fā)加計(jì)扣除，現(xiàn)在四季度的利潤(rùn)總額是270萬，所得稅費(fèi)用7萬元，凈利潤(rùn)是263萬元，職工福利費(fèi)業(yè)務(wù)招待費(fèi)等這些納稅調(diào)增估計(jì)9萬元，那么匯算清繳最終凈利潤(rùn)是多少？2季度的研發(fā)費(fèi)用也要調(diào)增嗎？

二季度企業(yè)所得稅申報(bào)了研發(fā)費(fèi)用20萬元加計(jì)扣除，后被告知不符合加計(jì)扣除，三四季度所得稅就沒申報(bào)研發(fā)加計(jì)扣除，現(xiàn)在四季度的利潤(rùn)總額是270萬，所得稅費(fèi)用7萬元，凈利潤(rùn)是263萬元，職工福利費(fèi)業(yè)務(wù)招待費(fèi)等這些納稅調(diào)增估計(jì)9萬元，那么匯算清繳最終凈利潤(rùn)是多少？2季度的研發(fā)費(fèi)用也要調(diào)增嗎？