老師，我們2020年廠房和租金是可以退的，所以物業(yè)不給開發(fā)票，我們掛在了往來上，今年3月發(fā)票又開來了。20年財務(wù)報表季報都報過了?，F(xiàn)在應(yīng)該怎么做會計處理，在今年做以前年度損益調(diào)整嗎。那稅務(wù)上要怎么申報呢
你好，能給你們退的，不需要給你開發(fā)票的，你可以把發(fā)票退回去。
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老師，我們2020年廠房和租金是可以退的，所以物業(yè)不給開發(fā)票，我們掛在了往來上，今年3月發(fā)票又開來了。20年財務(wù)報表季報都報過了?，F(xiàn)在應(yīng)該怎么做會計處理，在今年做以前年度損益調(diào)整嗎。那稅務(wù)上要怎么申報呢
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匯算清繳后，調(diào)整的以前年度損益已經(jīng)做過處理了，但是現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)發(fā)票金額不對，因為當時對方還沒拿發(fā)票來，報了開票金額20000，但是今天稅務(wù)局查的是1000，導(dǎo)致調(diào)整的以前年度損益金額需要修改，賬務(wù)處理之后。那還需要去修改企業(yè)所得稅匯算清繳嗎？和財務(wù)報表嗎
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涉及往年的調(diào)賬搞不懂啊，老師！因為我今年3月調(diào)整了2023年的增值稅申報表，增加了無票收入進去，稅務(wù)上我也同步增加了收入到第四季度的所得稅申報表，賬務(wù)上我沒有反結(jié)賬到去年去改帳，而是在今年賬務(wù)里做了以前年度損益調(diào)整，但以前損益調(diào)整不影響我在財務(wù)軟件里引出的去年的利潤表，那我稅務(wù)上怎么申報年度財務(wù)報表啊，還能不能根據(jù)我從軟件里引出的利潤表申報呢？如果根據(jù)這個申報，那么我稅務(wù)上年度財務(wù)報表和我的第四季度所得稅申報表收入金額就不一樣啊
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老師，我今年3月調(diào)整了2023年的增值稅申報表，增加了無票收入進去，也 同步增加了收入到第四季度的所得稅申 報表， 但賬務(wù)上我沒有反結(jié)賬到去年去改 帳，而是在今年賬務(wù)里做了以前年度損 益調(diào)整，但以前損益調(diào)整不影響我在財 務(wù)軟件里引出的去年的利潤表， 那我稅 務(wù)上怎么申報年度財務(wù)報表啊，還能不 能根據(jù)我從軟件里引出的利潤表申報 呢？如果根據(jù)這個申報，這個利潤表是不含以前年度損益調(diào)整（也就是增加的無票收入），但是我第四季度所得稅申報表是包含了新增的無票收入的，那么我稅務(wù) 年度財務(wù)報表和我的第四季度所得稅申 報表收入金額就不一樣?。?/p>
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老師你好，我們是小規(guī)模納稅人。 2023年做了暫估成本，2024年4月份用“以前年度損益調(diào)整”沖銷了暫估，然后又根據(jù)發(fā)票用“以前年度損益調(diào)整”做了新的帳。 現(xiàn)在這個情況，要做2023年所得稅匯算清繳，那年報的財務(wù)報表該怎么填呢？謝謝老師
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老師，一般納稅個體工商戶經(jīng)營所得二季度報稅，系統(tǒng)自動是從2025年1月1日~6月30日，要改從2025年4月1日一6月30日？收入，成本，費用是填1-2季度累計總數(shù)，還是單獨填二季度的數(shù)？
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老師，個人5月去稅局代開勞務(wù)發(fā)票給公司，公司這邊代扣代繳個稅，但是公司一直還沒有支付勞務(wù)費給個人，個稅申報是收到代開的當月申報，還是支付費用之后再申報個稅呢 如果公司分幾個月支付，那要怎樣申報呢，
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老師，我們是小規(guī)模，2024年的房費計提的是10000，實際上是15000，因為我們一直沒有付款，對方也沒有給開票，今年5月才付的款，票也是今年五月才開的，現(xiàn)在賬怎么調(diào)整呢，
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小規(guī)模納稅人，未加入工會，沒月稅務(wù)系統(tǒng)上必須繳納工會經(jīng)費嗎
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小規(guī)模納稅人，開具了普票，確認收入確認了增值稅，季度末銷售額未達到30萬，此增值稅減免，已確認的增值稅做什么會計分錄轉(zhuǎn)出呢
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不懂這個題。選項C和選，選項D
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本來需要交企業(yè)所得稅，因為減以前年度虧損，所以企業(yè)所得稅金額是0,這種情況如何調(diào)賬
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比如說一個行業(yè)增值稅稅負率是2.5，銷售收入是100萬，他的應(yīng)增值稅就是100萬乘2.5上下浮動對嗎
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以前季度的企業(yè)所得稅申報表還可以更正嗎
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稅務(wù)局查的時候要他們給開的
做往來的不需要發(fā)票，你確定能給你退回來嗎？只要是的話就可以不要發(fā)票的，你又不是費用，是費用，你要抵扣所得稅的話得有發(fā)票。
能退是因為保稅區(qū)政策上說連續(xù)12個月出口額達到1000萬退，第一年100%，第二年50%
但是通常企業(yè)一開始并不知道自己今年就能達到獎勵額，所以稅局要開發(fā)票
借以前年度損益調(diào)整貸其他應(yīng)付款。
那稅務(wù)上怎么處理呢
納稅調(diào)整明細表扣除項目，其他里面填寫你的稅收金額。
您的意思是20年匯算清繳時候，賬面金額是20年會計報表金額，稅收金額是20年會計報表金額—21年賬面上的以前年度損益調(diào)整金額？
賬載金額不動，你的稅收金額是以前年度損益調(diào)整的金額。