老師，這個(gè)月我公司增值稅肖項(xiàng)10萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)有4萬(wàn)，上期留底1.2萬(wàn)，稅控盤(pán)280本期可以抵免，異地預(yù)繳增值稅2萬(wàn)，請(qǐng)問(wèn)我應(yīng)該怎樣計(jì)提增值稅，以及申報(bào)時(shí)如何寫(xiě)分錄，麻煩老師寫(xiě)一下詳細(xì)步驟，并帶數(shù)據(jù)，謝謝

如何根據(jù)企業(yè)稅負(fù)反推進(jìn)項(xiàng)數(shù)額 請(qǐng)?jiān)敿?xì)說(shuō)明計(jì)算步驟 上期有留底稅

某鋼鐵廠為增值稅一股納稅人主要產(chǎn)品為鑄造生鐵。2020年1-6月實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入2000萬(wàn)元，申報(bào)抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額297.4萬(wàn)元繳納增值稅42.6萬(wàn)元稅負(fù)率為2.13%。已經(jīng)該行業(yè)增值稅稅負(fù)率預(yù)警值下限為2.37%.經(jīng)調(diào)查核實(shí)該廠2020年1 6月份用電量為1000萬(wàn)度行業(yè)單位產(chǎn)品耗電定額為250度/噸。賬載期初庫(kù)存產(chǎn)成品3000噸期末庫(kù)存產(chǎn)成品20000噸，產(chǎn)品平均銷(xiāo)售單價(jià)2000元/噸，利用進(jìn)項(xiàng)稅金控制額模型測(cè)算企業(yè)當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅額變動(dòng)無(wú)異常。 (1) 分析說(shuō)明評(píng)估人員下一步評(píng)估分析的重點(diǎn)以及應(yīng)采用的方法和步驟。 (2) 根據(jù)以上情況計(jì)算出有關(guān)結(jié)果。

二、甲企業(yè)為居民企業(yè),2021年發(fā)生部分經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)如下:(1)銷(xiāo)售產(chǎn)品收入5000萬(wàn)元,出租辦公樓租金收入300萬(wàn)元,信息技術(shù)服務(wù)費(fèi)收入100萬(wàn)元；(2)用產(chǎn)品換取原材料,該批產(chǎn)品不含增值稅售價(jià)70萬(wàn)元;(3)實(shí)發(fā)合理工資、薪金總額2000萬(wàn)元,發(fā)生職工福利費(fèi)300萬(wàn)元,職工教育經(jīng)費(fèi)60萬(wàn)元,工會(huì)經(jīng)費(fèi)24萬(wàn)元;(4)支付訴訟費(fèi)4萬(wàn)元,工商行政部門(mén)罰款8萬(wàn)元,母公司管理費(fèi)136萬(wàn)元,直接捐贈(zèng)給貧困地區(qū)小學(xué)15萬(wàn)元;(5)繳納增值稅180萬(wàn)元,消費(fèi)稅38萬(wàn)元,資源稅12萬(wàn)元,城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加23萬(wàn)元。要求:根據(jù)上述資料,不考慮其他因素,分析回答下列小題。1.在計(jì)算企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額時(shí),應(yīng)當(dāng)計(jì)入收入總額的是()請(qǐng)?jiān)敿?xì)說(shuō)明。2.在計(jì)算企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額時(shí),準(zhǔn)予扣除的是()請(qǐng)?jiān)敿?xì)說(shuō)明。3.在計(jì)算企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額時(shí),準(zhǔn)予全額扣除的是()請(qǐng)?jiān)敿?xì)說(shuō)明。4.在計(jì)算企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額時(shí),不得扣除的是()請(qǐng)?jiān)敿?xì)說(shuō)明。

如果企業(yè)本期有上期留抵稅額，加計(jì)抵減額，根據(jù)企業(yè)的稅負(fù)率怎么倒推出企業(yè)的進(jìn)項(xiàng)稅