老師，我們上個(gè)月繳納增值稅的時(shí)候預(yù)繳了增值稅，這個(gè)月繳納抵扣了預(yù)繳增值稅后就不用繳稅還有剩余下個(gè)月抵扣，請問這個(gè)如何做賬呢？麻煩幫我寫一下分錄嘛，謝謝老師

老師，你好！一般納稅人本月繳納的異地預(yù)繳稅款，在本地本月申報(bào)增值稅時(shí)是不是沒法抵扣？要等下個(gè)月才能填寫抵扣？我這家是新登記的公司，上個(gè)月開了一張異地項(xiàng)目的發(fā)票，這個(gè)月才申報(bào)繳納的異地預(yù)繳稅款，現(xiàn)在做本地增值稅時(shí)，申報(bào)表里沒有附表四，已繳納的異地預(yù)繳稅款如何抵扣申報(bào)？

老師1月預(yù)繳的增值稅，我到2月才申報(bào)繳納的。請問我1月的賬里面要體現(xiàn)我預(yù)繳的增值稅，分錄應(yīng)該怎么寫？借：應(yīng)交增值稅-未交增值稅 貸：應(yīng)交增值稅-預(yù)繳增值稅，下個(gè)月繳納的時(shí)候 借:應(yīng)交增值稅-預(yù)繳增值稅 貸：銀行存款 是這樣做的嗎？

老師，您好，請問我是建筑行業(yè)的存在外地預(yù)繳2%增值稅，請問預(yù)繳時(shí)分錄怎么寫，還有我預(yù)繳的增值稅是可以抵銷項(xiàng)稅用的，那這個(gè)預(yù)繳增值稅和應(yīng)交增值稅之間是不是還有個(gè)分錄要做呀，要不然就體現(xiàn)不出來我用預(yù)繳的增值稅沖減應(yīng)交增值稅了，謝謝老師

老師，請問我們上海D類企業(yè) 上個(gè)月為了授信 預(yù)繳了22500的增值稅 和 附加稅1125，這個(gè)月申報(bào)時(shí) 申報(bào)表 分次預(yù)繳稅額一欄有之前預(yù)繳的增值稅22500，抵消了這個(gè)月的應(yīng)交增值稅（這個(gè)月增值稅本來要交30000，抵消之后只交7500），系統(tǒng)算的附加稅是37.5（小微享受減半）但是我看 預(yù)繳的附加稅1125 怎么沒有抵消這個(gè)37.5呢？不懂，請老師講講 謝謝