同學(xué)你好 是虧損形成的遞延所得稅資產(chǎn)?

老師,年底計(jì)提遞延所得稅資產(chǎn)可彌補(bǔ)虧損,是按照什么計(jì)提的?。?/p>
老師好,第二季度企業(yè)所得稅計(jì)提時(shí)由于可以彌補(bǔ)去年虧損,所以只計(jì)提了一點(diǎn),而年初余額還有遞延所得稅資產(chǎn),彌補(bǔ)去年虧損需要?jiǎng)舆f延所得稅資產(chǎn)這個(gè)科目嗎?
2022年虧損計(jì)提了遞延所得稅資產(chǎn)—未彌補(bǔ)虧損40萬,2023年前兩個(gè)季度虧損計(jì)提了遞延所得稅資產(chǎn)—未彌補(bǔ)虧損50萬,2023年3季度盈利300萬元,所得稅稅率20%,那三季度應(yīng)該怎么計(jì)提遞延所得稅呀?是先沖2022年計(jì)提的虧損么
2022年虧損計(jì)提了遞延所得稅資產(chǎn)—未彌補(bǔ)虧損40萬,2023年前兩個(gè)季度虧損計(jì)提了遞延所得稅資產(chǎn)—未彌補(bǔ)虧損50萬,2023年3季度盈利300萬元,所得稅稅率20%,那三季度應(yīng)該怎么計(jì)提遞延所得稅呀?是先沖2022年計(jì)提的虧損么?分錄怎么做呀
2022年虧損計(jì)提了遞延所得稅資產(chǎn)—未彌補(bǔ)虧損40萬,2023年前兩個(gè)季度虧損計(jì)提了遞延所得稅資產(chǎn)—未彌補(bǔ)虧損50萬,2023年3季度盈利未彌補(bǔ)虧損前的利潤是300萬元,所得稅稅率20%,那三季度應(yīng)該怎么計(jì)提遞延所得稅呀?是先沖2022年計(jì)提的虧損么?分錄怎么做呀
就是每次別人問你家納稅情況一年是多少,我們一直有進(jìn)項(xiàng)稅,所以導(dǎo)致銷項(xiàng)不用繳納增值稅,剩下就是繳納個(gè)印花稅和工會(huì)經(jīng)費(fèi),那我不繳納的銷項(xiàng)稅的金額算我一年的交稅嗎,還是不繳納就不算了
我給開票員增加了開票權(quán)限,開票員待授權(quán)中勾選不上是怎么回事?
老師好,請問臨時(shí)工的工資怎么做分錄
一般納稅人生產(chǎn)型,開了一個(gè)銷售發(fā)票粉碎機(jī)一臺(tái)10萬,進(jìn)項(xiàng)發(fā)票內(nèi)容怎么開比較合適?
為什么這項(xiàng)業(yè)務(wù)不能這樣填寫,什么時(shí)候用生產(chǎn)成本—基本生產(chǎn)車間和輔助生產(chǎn)車間?
老師,留低抵欠增值稅的滯納金可以抵減嗎?
你好老師,我們是一般納稅人企業(yè),我們收到一張采購的普通發(fā)票,那我是按價(jià)稅合計(jì)還是按不含稅金額入原材料呢?
增值稅發(fā)票信息欄沒收票方和開票方單位名稱,只有雙方的納稅識(shí)別號(hào),這樣的發(fā)票不能接收吧?老師
個(gè)體工商戶能通過電子稅務(wù)局app手機(jī)端申報(bào)繳納房產(chǎn)稅和土地使用稅嗎?具體怎么操作呢
有個(gè)事業(yè)單位撤銷合并,賬戶還有資金,現(xiàn)在撤銷單位要把賬戶資金調(diào)至上級(jí)主管部門,不調(diào)至合并單位,如何辦理手續(xù)

