老師，2020年全年營業(yè)稅每個季1500元左右，被登記在管理費用，咋辦！ 賬務調整的話，需要怎么處理，求詳細解答，謝謝老師
您好 借：管理費用 借方紅字 借：稅金及附加 借方藍字 這樣寫分錄調整就好了
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老師，2020年全年營業(yè)稅每個季1500元左右，被登記在管理費用，咋辦！
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老師，2020年全年營業(yè)稅每個季1500元左右，被登記在管理費用，咋辦！ 賬務調整的話，需要怎么處理，求詳細解答，謝謝老師
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老師你好，我公司今年發(fā)現(xiàn)，去年多計算了維修費2000元，并且款項也支付了給服務商，也計入了去年損失，今年服務商把2000元退回來了，請問我應該如何進行賬務處理？是通過調整以前年度損益，還是直接沖紅今年的管理費用維修費？如果通過調整以前年度，那么會計分錄是什么？如果通過沖紅管理費用維修費，那么會計分錄又是什么？另外2000元中以抵扣的進項稅，需不需要考慮？去年的會計分錄為：借管理費用維修費1834.86應交稅費進項稅165.16貸銀行存款2000請老師解答詳細一點，萬分感謝。
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您好老師 我們被稅局通知 今年6月入賬的5000元的普票 供應商被查出走逃失聯(lián) 所以這張發(fā)票是虛開。稅局要求我們調出這筆費用 不能稅前列支。而且不能等打到匯算清繳再調增，一定要我們現(xiàn)在調整，并要求給出調整憑證打印蓋章給他們，我們調出這筆應該具體怎么操做呢？我們之前記錄的是 借：管理費用-會務費 貸：其他應付款-員工，老師可以詳細給出 調整分錄 嗎？謝謝
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.綜合計算題M省甲公司屬于增值稅一般納稅人。該公司2023年有關經(jīng)營業(yè)務如下：（1）主營業(yè)務收入30000萬元，主營業(yè)務成本22000萬元；（2）其他業(yè)務收入4000萬元，其他業(yè)務成本3600萬元；（3）稅金及附加2420萬元（其中增值稅1260萬元）；（4）管理費用2550萬元（含業(yè)務招待費500萬元），銷售費用2000萬元（含廣告費1850萬元），財務費用580萬元；（5）營業(yè)外收入600萬元，營業(yè)外支出210萬元，其中：營業(yè)外支出包括對外捐贈貨幣資金140萬元（通過縣級政府向貧困地區(qū)捐贈120萬元，直接向某學校捐贈20萬元），違法排放污染物被環(huán)境保護部門罰款50萬元；（6）計入成本、費用中的實發(fā)工資6000萬元；發(fā)生的工會經(jīng)費250萬元、職工福利費920萬元、職工教育經(jīng)費580萬元。要求：根據(jù)上述資料，按下列計算回答問題，每問需計算出合計數(shù)：（5）營業(yè)外支出應調整的應納稅所得額；（6）職工工會經(jīng)費、職工福利費、職工教育經(jīng)費應調整的應納稅所得額；（7）甲公司2023年度企業(yè)所得稅的應納稅所得額；，老師能不能詳細解答一下這三小問，算式可以列一下嘛嗚嗚嗚謝謝謝謝
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老師，稅金及附加不用再入本年利潤了嗎？
稅金及附加根據(jù)期間損益科目一起結轉到本年利潤
還是不懂。不然很明白怎么調整
就是把管理費用紅沖掉 記在稅金及附加科目
需要重新寫張憑證，然后重新做資產(chǎn)負債表。對嗎？
需要重新寫張憑證，不涉及到資產(chǎn)負債表 不需要重新做
利潤表 稅金及附加需要重做對吧？然后本年利潤不用結轉過去吧？管理費用已結轉過了？
稅金及附加需要重做 是的 本年利潤跟當期的期間損益科目一起結轉
管理費用涉及到利潤分配-未分配利潤！之前的報表已經(jīng)有結轉了，紅字沖銷管理費用稅費，登記到稅金及附加，那么利潤分配-未分配利潤怎么弄？
您不是軟件做賬的么？
手工帳的！不過軟件也可以弄
那軟件寫了上面那筆分錄就自動結轉了啊
軟件沒有紅字，是不是管理費用直接寫貸方？老師？
軟件里面 金額前輸入- 就是減號 沒有紅字出來？
好的，到時我看看怎么處理，謝謝老師
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