老師您好，一般納稅人的附征，是以本月 銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)-減免的結(jié)果為基數(shù)嗎？ 我11月份計(jì)提。以銷項(xiàng)為基數(shù)了，12月份調(diào)賬就可以了吧

老師，請問，我們公司12月17號(hào)轉(zhuǎn)為一般納稅人，在11月份有一筆收入但是未開票，12月份轉(zhuǎn)為一般納稅人的時(shí)候申報(bào)11月份報(bào)表時(shí)沒有報(bào)這個(gè)數(shù)，這筆收入在12月11日(轉(zhuǎn)為一般納稅人之前)開了電子普票，那我是要補(bǔ)13個(gè)點(diǎn)的稅嗎？然后我在12月份確認(rèn)收入可以嗎？還有就是我11月份收到拿筆收入的時(shí)候可以結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？

老師，就是我11月申報(bào)表加計(jì)抵減留底有10多萬，因?yàn)檎唏R上就結(jié)束了，那我12月銷項(xiàng)有5萬的話，我可以直接抵減，可以不勾選進(jìn)賬票了嗎

老師，您好，想問一下就是進(jìn)項(xiàng)發(fā)票這個(gè)比如說10月份開的發(fā)票，我們公司12月份才收到，如果12月份勾選認(rèn)證了的話，就可以在12月抵扣銷項(xiàng)了對吧，就是這個(gè)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是否抵扣跟時(shí)間沒關(guān)，主要跟我什么時(shí)候認(rèn)證有關(guān)對吧，比如1月份收到了發(fā)票，我11月份才勾選認(rèn)證，那就在11月份抵扣銷項(xiàng)對吧

老師請問我公司11月份是小規(guī)模，開得有10月小規(guī)模的發(fā)票，因?yàn)榭蛻粜枰?2月份向稅務(wù)局提出申請現(xiàn)已升為了一般納稅人了，現(xiàn)在11月份的收入在12月份開票是一般納稅人的發(fā)票，我在賬務(wù)處理上面可以直接把收入計(jì)入到12月份呢？因?yàn)槲以?1月份報(bào)表里面也做了入庫的入庫是按照不含稅的因?yàn)槲以?2月份取得發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)