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鄒老師,您好,我是9月15日拿到營業(yè)執(zhí)照,10月10日稅務(wù)登記為小規(guī)模納稅人季度報稅, 現(xiàn)在10月31日了,10月我沒有上報,那我如果9月計提工資的話,那9月份就會產(chǎn)生費用,10月份就應(yīng)該要季報和上報個稅嗎?如果要做工資的話可以補報嗎?會不會罰款, 因為我10月沒有上報,但我9月份有費用,那我9月份工資可以是0嗎?有費用但9月工資為0合法嗎?假設(shè)為0工資10月份還需要上報個稅嗎?我想9月工資為0.然后可以把9月的費用在10月份入賬嗎?我10月沒有申報會不會有風(fēng)險,那我應(yīng)該怎么補救?謝謝老師

2020-10-31 04:39
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-10-31 04:50

你好,工資以實際發(fā)放時間的次月進行申報,所以你說的風(fēng)險基本不存在

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快賬用戶2532 追問 2020-10-31 04:55

謝謝老師,那我9月計提公資的話,9月份就有了費用,但我10月沒有上報增值稅有沒有風(fēng)險

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齊紅老師 解答 2020-10-31 07:06

工資和增值稅沒有關(guān)系,你辦理稅務(wù)登記是10月份,所以沒事,有風(fēng)險的話在10月就應(yīng)該對你處罰了

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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