老師，您好，我們單位取到增值稅普通發(fā)票26萬的農(nóng)產(chǎn)品采購發(fā)票(免稅)，開出去24萬的9%的增值稅專用發(fā)票，請(qǐng)問買賣如果做賬可以抵消稅費(fèi)
同學(xué)你好 進(jìn)項(xiàng)稅額=260000*10%=26000 銷項(xiàng)稅=240000*9%=21600 答：《增值稅暫行條例》第八條規(guī)定，納稅人購進(jìn)貨物或者接受應(yīng)稅勞務(wù)（以下簡(jiǎn)稱購進(jìn)貨物或者應(yīng)稅勞務(wù)）支付或者負(fù)擔(dān)的增值稅額，為進(jìn)項(xiàng)稅額。 下列進(jìn)項(xiàng)稅額準(zhǔn)予從銷項(xiàng)稅額中抵扣： （三）購進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品，除取得增值稅專用發(fā)票或者海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書外，按照農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票或者銷售發(fā)票上注明的農(nóng)產(chǎn)品買價(jià)和13%的扣除率計(jì)算的進(jìn)項(xiàng)稅額。進(jìn)項(xiàng)稅額計(jì)算公式： 財(cái)政部 稅務(wù)總局 海關(guān)總署關(guān)于深化增值稅改革有關(guān)政策的公告 財(cái)政部 稅務(wù)總局 海關(guān)總署公告2019年第39號(hào) 二、納稅人購進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品，原適用10%扣除率的，扣除率調(diào)整為9%。納稅人購進(jìn)用于生產(chǎn)或者委托加工13%稅率貨物的農(nóng)產(chǎn)品，按照10%的扣除率計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額。
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您好，老師，我想問下，如果一家公司開出100萬元增值稅發(fā)票，稅率是9%，那么需要拿回多少的增值稅發(fā)票或者普通發(fā)票來抵扣100萬元及9%稅的成本和稅額呢？（普票夠成本，專票夠稅額）
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100萬購買免稅農(nóng)產(chǎn)品 未經(jīng)加工處理 100萬賣出（開具9%的增值稅專用發(fā)票） 請(qǐng)問是否有利潤 如果利潤為100-100/（1.09）=8.257 那我我購買免稅農(nóng)產(chǎn)品可以抵扣的是100x9% =9萬 那在我銷售的時(shí)候也需要開具銷項(xiàng)的發(fā)票 100/1.09x0.09=8.257萬 還需要繳納附加稅 為啥利潤會(huì)是100-100/1.09呢
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老師，您好，我們單位取到增值稅普通發(fā)票26萬的農(nóng)產(chǎn)品采購發(fā)票(免稅)，開出去24萬的9%的增值稅專用發(fā)票，請(qǐng)問買賣如果做賬可以抵消稅費(fèi)
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你好老師，企業(yè)購買的煙酒等禮品送客戶取得的增值稅專用發(fā)票可以抵扣嗎？如果是增值稅普通發(fā)票可以入費(fèi)用嗎？
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老師，您好！我們公司是一般納稅人。充值加油卡取得普通發(fā)票后還可以取得增值稅專用發(fā)票嗎？ 答：感謝您的提問！公司充值加油卡時(shí)只能取得增值稅普通發(fā)票，普通發(fā)票不能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅也不能直接用該發(fā)票列支費(fèi)用。所以，公司應(yīng)想辦法取得增值稅專用發(fā)票，不然就虧大了！那怎樣才能取得增值稅專用發(fā)票呢？購油單位在購買加油卡已取得不征稅的增值稅普通發(fā)票，實(shí)際消費(fèi)后可以憑加油卡或加油憑證回籠記錄索取增值稅專用發(fā)票。這個(gè)對(duì)不對(duì)？
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老師，我們公司是供應(yīng)鏈企業(yè)，給大學(xué)食堂配送蔬菜和肉的。我們這家子公司在去年9月份成立之前，子公司的老板買了兩輛冷藏車，不過是落戶在了我們集團(tuán)其中一家分公司名下。因?yàn)閷?shí)際是我們這家子公司老板出的錢，也實(shí)際是我們?cè)谑褂?，所以我們跟落戶的那家分公司簽了租車協(xié)議。今年這兩輛冷藏車要支付保險(xiǎn)費(fèi)和車輛年檢費(fèi)，我們公司是用老板的私卡轉(zhuǎn)錢到集團(tuán)的法人私卡上，由法人又轉(zhuǎn)到落戶的那家公司來支付保險(xiǎn)費(fèi)和車輛年檢費(fèi)的。請(qǐng)問我這邊內(nèi)賬該怎么做賬？
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我們公司因?yàn)樵V訟案件被司法扣劃了70萬，但是現(xiàn)在這個(gè)錢沒有付到對(duì)方公司，只是凍結(jié)了。要怎么做賬務(wù)處理
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為什么帶開勞務(wù)發(fā)票稅點(diǎn)是2.3%，個(gè)人給小規(guī)模開發(fā)票要收20%個(gè)人所得稅，能給講一下嗎
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老師，如果是公司沒有出差外地的業(yè)務(wù)，但是開票到公司的住宿票我能入賬嗎
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老師，請(qǐng)問公司購買了手機(jī)送客戶，這個(gè)業(yè)務(wù)我能不能把手機(jī)作為我們某項(xiàng)目使用的設(shè)備，去做固定資產(chǎn)折舊扣除？如果按固定資產(chǎn)折舊做扣除會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)嗎
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老師，我想問下今年有說股東無償借款給公司，股東反而要交更多稅嗎？沒有收利息收入也是不行嗎？
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閑聊一下，抖音有個(gè)算命師算命挺準(zhǔn)人挺多的，我就排隊(duì)去算，就是一個(gè)熱氣球，排了一個(gè)小時(shí)，到我了，看了我的八字，后來說問我，你想問什么問吧，不收你的，我就害怕了，是我命不好？后來我問了感情，啥時(shí)結(jié)婚他說了完了我把熱氣球刷給他，他就下播了，額，，，我一臉懵逼，看抖音說有3不收，雖然我知道不能全信，但是有在她直播間蹲好幾個(gè)月一年好久的，那些人都收就我不收，我是不是命不好，哎，就是閑聊，不是要安慰我，就是這個(gè)事遇到過？我就懷疑是不是我命不好
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老師，我們的供貨方不愿意給我們開具發(fā)票，讓我們把錢打給另一家他們的合作方，由他們這家合作方給我們開具發(fā)票。我這邊出具了一份代收代付款協(xié)議。請(qǐng)問，我這邊做賬的時(shí)候，供應(yīng)商我是該掛實(shí)際給我們供貨的這家，還是應(yīng)該掛我們付錢過去和開票給我們公司的那家？
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空調(diào)工程公司的成本如何核算
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老師：請(qǐng)問個(gè)體戶 收入-費(fèi)用=利潤，利潤的錢可以直接裝進(jìn)股東的兜里，不要交什么分紅個(gè)稅啥的了，是嗎？
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您好，老師，會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該怎么做
進(jìn)項(xiàng)稅的話 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：主營業(yè)務(wù)成本
老師，不理解這個(gè)為什么要貸方記主營業(yè)務(wù)成本
因?yàn)椴少彴l(fā)票當(dāng)時(shí)不確認(rèn)進(jìn)項(xiàng)稅 如果你入庫的時(shí)候就確認(rèn)進(jìn)項(xiàng)稅就是 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額貸：主營業(yè)務(wù)成本
謝謝老師
鐘老師，如果我們是銷售方，是不是可以做，借，現(xiàn)金，貸，主營業(yè)務(wù)收入？因?yàn)槭敲舛惖模梢圆挥糜洃?yīng)交稅金
可以計(jì)應(yīng)交稅費(fèi) 然后轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入-稅收減免
感謝老師
您客氣 祝您工作順利
鐘老師，銷售方是自產(chǎn)的農(nóng)產(chǎn)品怎么記賬，就是在成為庫存商品之前應(yīng)該在哪個(gè)科目里面？
自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品銷售之前也是庫存商品
那在生產(chǎn)成產(chǎn)成品之前呢？比如還是樹苗的時(shí)候，比如買化肥用于生產(chǎn)應(yīng)該怎么記賬？
產(chǎn)成品之前是自生產(chǎn)成本和制造費(fèi)用 化肥投入之前，計(jì)入原材料 領(lǐng)用之后? 計(jì)入生產(chǎn)成本或者制造費(fèi)用
謝謝老師耐心解答，祝您有個(gè)好夢(mèng)
謝謝您 祝您工作順利