老師，您好，我們單位取到增值稅普通發(fā)票26萬的農(nóng)產(chǎn)品采購發(fā)票(免稅)，開出去24萬的9%的增值稅專用發(fā)票，請問買賣如果做賬可以抵消稅費
同學你好 進項稅額=260000*10%=26000 銷項稅=240000*9%=21600 答：《增值稅暫行條例》第八條規(guī)定，納稅人購進貨物或者接受應稅勞務（以下簡稱購進貨物或者應稅勞務）支付或者負擔的增值稅額，為進項稅額。 下列進項稅額準予從銷項稅額中抵扣： （三）購進農(nóng)產(chǎn)品，除取得增值稅專用發(fā)票或者海關進口增值稅專用繳款書外，按照農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票或者銷售發(fā)票上注明的農(nóng)產(chǎn)品買價和13%的扣除率計算的進項稅額。進項稅額計算公式： 財政部 稅務總局 海關總署關于深化增值稅改革有關政策的公告 財政部 稅務總局 海關總署公告2019年第39號 二、納稅人購進農(nóng)產(chǎn)品，原適用10%扣除率的，扣除率調整為9%。納稅人購進用于生產(chǎn)或者委托加工13%稅率貨物的農(nóng)產(chǎn)品，按照10%的扣除率計算進項稅額。
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您好，老師，我想問下，如果一家公司開出100萬元增值稅發(fā)票，稅率是9%，那么需要拿回多少的增值稅發(fā)票或者普通發(fā)票來抵扣100萬元及9%稅的成本和稅額呢？（普票夠成本，專票夠稅額）
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100萬購買免稅農(nóng)產(chǎn)品 未經(jīng)加工處理 100萬賣出（開具9%的增值稅專用發(fā)票） 請問是否有利潤 如果利潤為100-100/（1.09）=8.257 那我我購買免稅農(nóng)產(chǎn)品可以抵扣的是100x9% =9萬 那在我銷售的時候也需要開具銷項的發(fā)票 100/1.09x0.09=8.257萬 還需要繳納附加稅 為啥利潤會是100-100/1.09呢
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老師，您好，我們單位取到增值稅普通發(fā)票26萬的農(nóng)產(chǎn)品采購發(fā)票(免稅)，開出去24萬的9%的增值稅專用發(fā)票，請問買賣如果做賬可以抵消稅費
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你好老師，企業(yè)購買的煙酒等禮品送客戶取得的增值稅專用發(fā)票可以抵扣嗎？如果是增值稅普通發(fā)票可以入費用嗎？
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老師，您好！我們公司是一般納稅人。充值加油卡取得普通發(fā)票后還可以取得增值稅專用發(fā)票嗎？ 答：感謝您的提問！公司充值加油卡時只能取得增值稅普通發(fā)票，普通發(fā)票不能抵扣進項稅也不能直接用該發(fā)票列支費用。所以，公司應想辦法取得增值稅專用發(fā)票，不然就虧大了！那怎樣才能取得增值稅專用發(fā)票呢？購油單位在購買加油卡已取得不征稅的增值稅普通發(fā)票，實際消費后可以憑加油卡或加油憑證回籠記錄索取增值稅專用發(fā)票。這個對不對？
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老師我想問個問題 假如是法人支付的物業(yè)費怎么做賬 沒走公賬 然后收到發(fā)票又怎么做賬呢
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公司（一般納稅人）出租房屋，電費由公司統(tǒng)一向供電公司支付并取得專票13%，公司向租戶收取電費時按1元/度收取，有些租戶要開專票（含稅1元/度），有些不開票（也按1元/度收），比如電表總讀數(shù)20000度，向供電公司支付15000元含稅，開票的租戶用電量5000度，不開票的租戶用電量4000度，應該怎么做賬？
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個體工商戶3季度開票有問題，4季度紅沖，但是4季度已經(jīng)開具30萬發(fā)票，3季度紅沖部分怎么不可以開具了？再開具也另外算額？因為已經(jīng)紅沖但是額度沒有出來
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老師，問一下，收到租賃發(fā)票，我們是承租人，需要申報那些稅種
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預收充值款開票為0 后面消費了6和13的稅率的東西，確認為13個點和6個點的銷售的東西，可以嗎？？然后預付款的風險點在哪？
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甲方給我們農(nóng)民工工資，直接給農(nóng)民工發(fā)過去了，農(nóng)民工包工頭給我們用他的個體工商戶開的勞務發(fā)票，這樣我甲方應收直接去沖減包工頭個體工商的勞務發(fā)票，這樣有稅務風險嗎？需要提供哪些資料作為佐證
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老師您 好，請教老師，小規(guī)模納稅人，有二張發(fā)票怎么做分錄，公司的二間廠房租出去 一間給張三，管理費用一共有二萬，其中一萬是張三的，物業(yè)開票給我公司了，分錄怎么做，第二張票是收到物業(yè)的發(fā)票和張三的租金后，公司又開了一萬給張三了，這二張憑證分別怎么做分錄
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老師，經(jīng)營者信息采集里扣除改成否，上個月也是給他申報的0工資，怎么修改，季度末申報可以扣除年度60000的額度，上個月的怎么修改成否
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請問老師，我收到的進項紅字發(fā)票，只要沒有經(jīng)過我確認紅字信息單，對方就紅沖的，說明我沒有勾選抵扣，也不存在進項稅金轉出的情況，是嗎？
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老師好，我們是家裝行業(yè)，工地開工買的工地保險，我可以放在工程施工下面嗎，等工地竣工了，我再結轉到成本中
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您好，老師，會計分錄應該怎么做
進項稅的話 借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸：主營業(yè)務成本
老師，不理解這個為什么要貸方記主營業(yè)務成本
因為采購發(fā)票當時不確認進項稅 如果你入庫的時候就確認進項稅就是 借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額貸：主營業(yè)務成本
謝謝老師
鐘老師，如果我們是銷售方，是不是可以做，借，現(xiàn)金，貸，主營業(yè)務收入？因為是免稅的，可以不用記應交稅金
可以計應交稅費 然后轉入營業(yè)外收入-稅收減免
感謝老師
您客氣 祝您工作順利
鐘老師，銷售方是自產(chǎn)的農(nóng)產(chǎn)品怎么記賬，就是在成為庫存商品之前應該在哪個科目里面？
自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品銷售之前也是庫存商品
那在生產(chǎn)成產(chǎn)成品之前呢？比如還是樹苗的時候，比如買化肥用于生產(chǎn)應該怎么記賬？
產(chǎn)成品之前是自生產(chǎn)成本和制造費用 化肥投入之前，計入原材料 領用之后? 計入生產(chǎn)成本或者制造費用
謝謝老師耐心解答，祝您有個好夢
謝謝您 祝您工作順利