是的，老師我還有一個(gè)問(wèn)題就是由于我期初固定資產(chǎn)折舊期數(shù)錄錯(cuò)了，導(dǎo)致我這個(gè)月計(jì)提折舊金額不對(duì)，我想問(wèn)一下怎樣才能把以后每一期的折舊都提對(duì)，我見有人說(shuō)如果改期初折舊的話當(dāng)月的分錄要全部重新錄入。

期初數(shù)錄錯(cuò)了，這個(gè)是先天性的問(wèn)題，后面不管如何處理，都是在錯(cuò)誤的基礎(chǔ)上繼續(xù)錯(cuò)下去。是這樣的。

那像固定資產(chǎn)計(jì)提折舊錯(cuò)的話，可以在以后每期做分錄調(diào)整嗎？

那個(gè)計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)是錯(cuò)誤的，每月計(jì)提金額也就是錯(cuò)誤的，是無(wú)法調(diào)整的。

那就是沒辦法改正了對(duì)嗎？

是的，這個(gè)是沒有辦法改正的，只能將錯(cuò)就錯(cuò)了

那會(huì)有稅務(wù)稽查風(fēng)險(xiǎn)嗎？

如果金額較小的話，稅務(wù)稽查風(fēng)險(xiǎn)不大

那預(yù)交所得稅和所得稅匯算清繳的時(shí)候需要做納稅調(diào)整嗎？

金額較小的話，不用調(diào)整

老師，如果要交增值稅了，是不是未交增值稅的貸方余額都要交完，結(jié)轉(zhuǎn)完?。?

是的，正常是這樣的，就是需要交完。不能欠稅的狀態(tài)，才是交完了稅，如果是欠稅，會(huì)存在滯納金

老師，如果期初庫(kù)存商品的金額錄錯(cuò)了，但是期初數(shù)據(jù)是試算平衡的，發(fā)生額也是試算平衡的，這樣的話會(huì)導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表試算不平衡嗎？

期初是平衡的，發(fā)生額是試算平衡的，不會(huì)導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表試算不平衡，如果是資產(chǎn)負(fù)債表不平，就是資產(chǎn)負(fù)債表的公式設(shè)置錯(cuò)誤了。

我記得我的資產(chǎn)負(fù)債表庫(kù)存商品的金額少了，導(dǎo)致資產(chǎn)少于負(fù)債加所有者權(quán)益，那要怎么改正資產(chǎn)負(fù)債表中庫(kù)存商品的金額呢？

庫(kù)存商品的金額少了，說(shuō)明前期多結(jié)轉(zhuǎn)了銷售成本。是這樣的

老師，期末出報(bào)表的時(shí)候如果資產(chǎn)負(fù)債表中庫(kù)存商品的金額少于科目余額表中庫(kù)存商品的金額，這種情況下是怎么回事呢，要怎么辦呢？應(yīng)該科目余額表中的余額才是正確的庫(kù)存商品的余額吧