您好 是對(duì)公賬戶收到后又退回了么
老師幫忙看看這種業(yè)務(wù)怎么處理?這是一筆工程款收入,打進(jìn)來,我們又給退回去!沒有給人家開票,這筆錢打到私戶啦!這個(gè)分錄怎么做?
老師幫忙看看這種業(yè)務(wù)怎么處理?這是一筆工程款收入,打進(jìn)來,我們又給退回去!沒有給人家開票,這筆錢打到私戶啦!這個(gè)分錄怎么做?
老師,您好,我們收到外公司的一筆款,然后又給還回去了,當(dāng)時(shí)走的是營業(yè)外收入和支出,都已經(jīng)平帳了,但是他們又給我們開來一張發(fā)票,這個(gè)怎么做分錄才能平,而且還有稅,這個(gè)怎么處理
我們公司給對(duì)方開個(gè)發(fā)票 在我們主營業(yè)務(wù)之內(nèi)錢到賬了 但是實(shí)際這項(xiàng)業(yè)務(wù)沒有發(fā)生 他發(fā)票不給我們退回來 我們老板卻把錢給人家私戶退回去了 這個(gè)賬務(wù)要怎么處理啊
老師,我們給別人開票,但是這個(gè)稅費(fèi)是對(duì)方打到我們賬戶我們交的,這筆錢怎么入賬賬務(wù)處理怎么做,另外還有一個(gè)點(diǎn)的管理的對(duì)方打入到我公司,但是這個(gè)錢合同約定是給老板的,但是對(duì)方不打個(gè)人,打?qū)覀冇惺盏竭@筆錢但是這筆錢要還給老板,這邊怎么做賬務(wù)處理把錢還給老板要什么守約,這樣做有什么稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的
老師,現(xiàn)在還有沒有“發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)”了?
老師,現(xiàn)在,稅控用戶報(bào)稅的操作界面,是“國家稅務(wù)總局山東省電子稅務(wù)局”,還是“全國統(tǒng)一規(guī)范電子稅務(wù)局”?
老師請問收到存款利息和有沒沒有財(cái)務(wù)費(fèi)用支出寫憑證有區(qū)別嗎?是不是借:銀行存款、借財(cái)務(wù)費(fèi)用紅字,或借:銀行存款、貸財(cái)務(wù)費(fèi)用利息收入啊?
21年-22年部分員工工資24年才發(fā)放的,25年做24年匯算清繳要把這部分工資調(diào)減嗎
老師,稅務(wù)師考試一共考幾科?幾年過?
機(jī)考上面的科學(xué)計(jì)算機(jī)的使用方法有視頻嗎?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對(duì)嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計(jì)為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實(shí)際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進(jìn)度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財(cái),共獲得理財(cái)收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計(jì)算
【例題——融資行為之分期收款銷售商品】甲公司2022年初銷售商品給乙公司,商品成本600萬元,售價(jià)1000萬元,交易當(dāng)天結(jié)付200萬元,后續(xù)款項(xiàng)于四年內(nèi)、每年末、等額結(jié)清,市場利率為10%,甲公司于每次結(jié)款日開出增值稅專用發(fā)票,并收到對(duì)應(yīng)的增值稅稅額,適用的增值稅稅率為13%。[(P/A,10%,4)=3.1699] 要求: (1)編制甲公司2022年初發(fā)出商品的相關(guān)會(huì)計(jì)分錄。
是的 這一筆錢相當(dāng)打錯(cuò)啦 也沒有給對(duì)方開票 這筆錢又打到私戶啦
借 銀行存款 貸 預(yù)收賬款 借 預(yù)收賬款 貸 銀行存款
老師可以給解釋下為什么要入預(yù)收嗎
沒有開具發(fā)票先收到了款項(xiàng) 所以做預(yù)收
這筆錢最后又打到私戶啦 就是和公戶沒有關(guān)系 一收一退的業(yè)務(wù)
老師再給我看看這筆 我們買鋼材 賬號(hào)錯(cuò)誤又退回 這個(gè)怎么記
借:預(yù)付賬款 貸:銀行存款 借:銀行存款 貸:預(yù)付賬款
老師 這個(gè)為什么記預(yù)付呢?
買材料的時(shí)候沒有收到發(fā)票 預(yù)先支付
剛才上邊那筆沒有給人家開票 就是不確認(rèn)收入這個(gè)意思是吧 然后那個(gè)就記預(yù)收
這筆是沒有收到人家發(fā)票 就是我們打款的時(shí)候 對(duì)方賬號(hào)是錯(cuò)誤的 所以發(fā)生退回
所以用預(yù)收預(yù)付科目
老師 沒有票的時(shí)候就是預(yù)收預(yù)付嗎?有票的話 就是應(yīng)收應(yīng)付嗎?
我這樣理解對(duì)嗎
是的 這樣理解正確的
老師 我做好憑證后面附這兩張銀行回單就可以了對(duì)嗎
單位有付款申請單嗎
沒有的 我看到之前會(huì)計(jì)也沒寫付款申請單
老師 如果不是走銀行的業(yè)務(wù)就沒有回單 是不是得需要寫憑證報(bào)銷單
所有通過現(xiàn)金的業(yè)務(wù)寫報(bào)銷單?
寫付款申請單 然后對(duì)方單位開收款收據(jù)蓋單位財(cái)務(wù)專用章
老師 現(xiàn)金的業(yè)務(wù)呢?
比如像工資 油費(fèi)這些費(fèi)用都用現(xiàn)金支付 后面都應(yīng)該附什么憑證
油費(fèi)支付的時(shí)候沒有發(fā)票么? 工資用工資表 員工領(lǐng)取簽字