請(qǐng)問(wèn)當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)票不抵扣時(shí)，如何做帳？庫(kù)存商品及報(bào)表如何填報(bào)。謝謝

收購(gòu)農(nóng)場(chǎng)品，實(shí)際收到1%的票可以抵扣9%的稅，請(qǐng)問(wèn)如何調(diào)整分錄，例如： 借：庫(kù)存商品 100 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交 進(jìn)項(xiàng)稅 1 貸：銀行存款 101 修改為庫(kù)存商品還是100，進(jìn)項(xiàng)稅是9的話，那銀行存款對(duì)不上了。 101/1.09做庫(kù)存，101-101/1.09做進(jìn)項(xiàng)稅的話，稅管的人說(shuō)申報(bào)要按票面庫(kù)存*0.09做進(jìn)項(xiàng)，那做帳的跟申報(bào)的不就不一樣了嗎？還是把那多出來(lái)的8%做營(yíng)業(yè)外收入？

上個(gè)月稅務(wù)申報(bào)是1.37，但賬上做了1.38。上個(gè)月有進(jìn)項(xiàng)稅抵扣沒(méi)有交稅，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)賬面該如何調(diào)整。謝謝

請(qǐng)問(wèn)，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票當(dāng)月回來(lái)，但不抵扣，這個(gè)如何入賬？謝謝

老師，他們12月份開(kāi)進(jìn)來(lái)的進(jìn)項(xiàng)已經(jīng)抵扣掉了，1月份又紅沖掉了，報(bào)1月份增值稅的時(shí)候做了進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，當(dāng)時(shí)12月的時(shí)候做的分錄是：借：庫(kù)存商品、進(jìn)項(xiàng)稅，貸：應(yīng)付賬款，請(qǐng)問(wèn)我現(xiàn)在做1月份分錄應(yīng)該如何做呢？謝謝