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老師這道題 答案怎么直接用300*稅率呢?這里沒說是含稅或者不含稅呢,還有管理不善部分就不能抵扣嗎?

老師這道題 答案怎么直接用300*稅率呢?這里沒說是含稅或者不含稅呢,還有管理不善部分就不能抵扣嗎?
老師這道題 答案怎么直接用300*稅率呢?這里沒說是含稅或者不含稅呢,還有管理不善部分就不能抵扣嗎?
2020-08-30 22:24
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-08-30 22:26

題目中提到了增值稅專用發(fā)票,一般這種情況提到的價款就是不含稅價的 增值稅上由于管理不善造成的被盜丟失霉爛變質,進項稅不能抵扣

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題目中提到了增值稅專用發(fā)票,一般這種情況提到的價款就是不含稅價的 增值稅上由于管理不善造成的被盜丟失霉爛變質,進項稅不能抵扣
2020-08-30
你好!應該這么計算:150174/(1+3%)*10%=14580
2022-03-10
同學您好,煙葉稅和消費稅一樣,是價內稅,所以應該進行換算。
2022-11-10
同學您好,如果是新購進的煙葉,抵扣進項的時候,就是向您說的那樣,直接用進價*稅率,但是這道題是已經入國庫的煙葉,出現(xiàn)問題了,我們可以用一個例子套一下 比如剛購進煙葉100元 借:原材料? ?90 ? 應交稅費-增值稅-進項? ?100*.01=10. 貸:銀行存款? ? 100 之后,這部分煙葉壞掉了,我們要做進項稅額轉出,這個時候我們只知道原材料90元,怎么用90算出來當時抵扣的進項嗯,90/(1-0.1)*0.1=10 正好算出來我們當時抵扣的進項稅10元
2022-11-10
同學,你好。 計算土地增值稅需要用總的不含稅收入-不含稅地價 對于一般計稅的房地產開發(fā)項目來說,土地出讓金可以抵減增值稅銷售額
2021-02-25
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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