老師你好！外貿(mào)企業(yè)，請(qǐng)問(wèn)在7月收到貨品進(jìn)項(xiàng)專票做：借庫(kù)存商品-出口100，借應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)13，貸銀行存款113。 八月勾選認(rèn)證退稅進(jìn)項(xiàng)票。做第一步借應(yīng)交稅費(fèi)-出口進(jìn)項(xiàng)13，貸應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)13。第二步借應(yīng)交稅費(fèi)-出口退稅13，貸應(yīng)交稅費(fèi)-出口進(jìn)項(xiàng)13。 請(qǐng)問(wèn)老師這個(gè)對(duì)了嗎
你好，這個(gè)這樣做就可以的
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老師你好！外貿(mào)企業(yè)，請(qǐng)問(wèn)在7月收到貨品進(jìn)項(xiàng)專票做：借庫(kù)存商品-出口100，借應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)13，貸銀行存款113。 八月勾選認(rèn)證退稅進(jìn)項(xiàng)票。做第一步借應(yīng)交稅費(fèi)-出口進(jìn)項(xiàng)13，貸應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)13。第二步借應(yīng)交稅費(fèi)-出口退稅13，貸應(yīng)交稅費(fèi)-出口進(jìn)項(xiàng)13。 請(qǐng)問(wèn)老師這個(gè)對(duì)了嗎
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老師好，請(qǐng)問(wèn)以下兩種采購(gòu)的賬務(wù)處理方法是對(duì)的嗎？ 應(yīng)該怎么處理?謝謝 情況一： 采購(gòu)時(shí)： 借： 庫(kù)存商品 100 應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 13 貸：應(yīng)付賬款 113 月末認(rèn)證后結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅 13 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 13 發(fā)生采購(gòu)?fù)素洠?借：應(yīng)付賬款 113 貸 ：庫(kù)存商品 100 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 13 情況二：月末不結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅 采購(gòu)時(shí)： 借： 庫(kù)存商品 100 應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 13 貸：應(yīng)付賬款 113 發(fā)生采購(gòu)?fù)素洠?借：庫(kù)存商品 -100 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅-13 貸 ：應(yīng)付賬款 -113 收到紅字發(fā)票后做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 13 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 13
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關(guān)于進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出處理問(wèn)題 一，8月入庫(kù)，并勾選抵扣， 借庫(kù)存商品100 借應(yīng)交稅費(fèi)內(nèi)銷進(jìn)項(xiàng)13 貸應(yīng)付賬款113 借成本100 貸庫(kù)存商品100 二，10月沖紅發(fā)票進(jìn)項(xiàng)票 借庫(kù)存商品-100 借應(yīng)交稅費(fèi)內(nèi)銷進(jìn)項(xiàng)-13 貸應(yīng)付賬款-113 借成本-100 貸庫(kù)存商品-100 三，10月本期進(jìn)項(xiàng)抵扣80，月底結(jié)轉(zhuǎn) 借銷項(xiàng)120 借進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出13 貸內(nèi)銷進(jìn)項(xiàng)93（80+13） 貸未交增值稅40 這樣造成進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出科目借方13元，該如何處理平
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進(jìn)項(xiàng)稅抵扣和銷項(xiàng)的結(jié)轉(zhuǎn)分錄怎么做呢？比如現(xiàn)在購(gòu)進(jìn)一批貨物100稅額是13然后分錄：借原材料 100 進(jìn)項(xiàng)稅額（未認(rèn)證）13 貸：銀行存款113,發(fā)票抵扣時(shí)：借：應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅額（未認(rèn)證）13 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅額（已認(rèn)證）13，結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)時(shí)：借：應(yīng)交稅費(fèi)—銷項(xiàng)稅額 60 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅額（已認(rèn)證）13 應(yīng)交稅費(fèi)—轉(zhuǎn)出未交增值稅 47 這樣對(duì)嗎
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老師好，我們有一筆進(jìn)項(xiàng)票，已在認(rèn)證系統(tǒng)認(rèn)證抵扣，現(xiàn)在領(lǐng)導(dǎo)讓進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，那做分錄是： 1、借：銷售費(fèi)用 100 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）13 貸：銀行存款 113 2、借：銷售費(fèi)用 13 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 13 老師，這樣對(duì)嗎
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老師，小規(guī)模公司，我們做二手車的，請(qǐng)問(wèn)一下開出去二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票60000按幾個(gè)點(diǎn)計(jì)算申報(bào)增值稅
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老師，你好，我們開始銷售 ～非金屬礦制品 *硅質(zhì)渣 這個(gè)需要交資源稅 消費(fèi)稅或者其他啥子稅嗎？我們是一般納稅人不做生產(chǎn)？
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小微貸款100萬(wàn) 24期 總利息110115.16 前三個(gè)月分別還款8062.22 7810.28 7558.33剩下20個(gè)月還款本金和利息一起51729.75 最后一個(gè)月還款本金和利息52089.33問(wèn)一下 從第四個(gè)月開始本金和利息分別是多少
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老師您好！請(qǐng)問(wèn)客戶通知我參加的供應(yīng)商質(zhì)量要求的培訓(xùn)，產(chǎn)生的差旅費(fèi)可以做培訓(xùn)費(fèi)嗎？
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2季度計(jì)提所得稅是按6月底的利潤(rùn)計(jì)提，還是按企業(yè)所得稅減去24年的虧損計(jì)提
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空瓶罐拉去酒廠灌酒的運(yùn)費(fèi)計(jì)入什么會(huì)計(jì)科目，印刷行業(yè)
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（1）20×1年1月1日，甲公司與乙公司簽訂了一項(xiàng)租賃合同，合同約定，乙公司向甲公司出租一臺(tái)管理用設(shè)備，租賃期為10年，年租金為200萬(wàn)元，于每年年末支付。 （2）甲公司將該項(xiàng)設(shè)備運(yùn)回時(shí)發(fā)生運(yùn)輸費(fèi)2萬(wàn)元，發(fā)生設(shè)備安裝費(fèi)用10萬(wàn)元。這個(gè)運(yùn)輸費(fèi)和安裝費(fèi)計(jì)入使用權(quán)資產(chǎn)嗎
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老師，您好。我是一家餐飲公司，這是一張掃碼收款的回單。訂單是180元，手續(xù)費(fèi)是0.45，實(shí)收179.55元，我是小規(guī)模，請(qǐng)問(wèn)我應(yīng)該怎么做分錄呢？假定它是沒(méi)有開發(fā)票的無(wú)票收入，我應(yīng)該如何做分錄？如何算應(yīng)交增值稅，謝謝。
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我們房產(chǎn)稅土地編號(hào)和土地使用稅的是一個(gè)編號(hào) 有遇到這個(gè)情況嗎
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請(qǐng)教個(gè)問(wèn)題，我們公司一個(gè)職工，給造的工資表，但是他有自己的公司（他不是法人），開了一張咨詢費(fèi)的發(fā)票，這個(gè)我可以附在工資表底下，不做應(yīng)付職工薪酬，直接走管理費(fèi)用-咨詢費(fèi)嗎？這樣做稅務(wù)稽查時(shí)是否可以通過(guò)？
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申報(bào)退稅時(shí)，借其他應(yīng)收款-出口退稅13，貸應(yīng)交稅金-出口退稅13。 收到退稅借銀行存款13，貸其他應(yīng)收款-出口退稅13
這樣做就可以的哦
目前對(duì)收匯結(jié)匯這塊的會(huì)計(jì)分錄不理解，有的企業(yè)直接人民幣結(jié)算，有的是有美元賬戶
看你到帳是什么戶，美元的話是要結(jié)匯的
7月外匯到賬美元700，7月1日匯率7.068借銀行存款-人民幣4947.6 貸應(yīng)收賬款-某國(guó)4947.60 8月才開具發(fā)票，8月1日匯率6.898，借應(yīng)收賬款-某國(guó)4828.6（700?6.898） 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-出口4828.6。 這樣會(huì)產(chǎn)生個(gè)差額
計(jì)入?yún)R兌損益就可以的
8月才開具發(fā)票，8月1日匯率6.898，借應(yīng)收賬款-某國(guó)4947.6 財(cái)務(wù)費(fèi)用匯兌損益119 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-出口4828.6（700?6.898） 這樣嗎？
嗯，這樣做就可以的
老師，一份報(bào)關(guān)單上只有一個(gè)購(gòu)買方，但實(shí)際上是有兩個(gè)購(gòu)買方，我們可以開具這份報(bào)關(guān)單對(duì)應(yīng)的兩個(gè)購(gòu)買方的銷售發(fā)票嗎
不能，形式發(fā)票只能開一個(gè)
但已經(jīng)開具了，稅務(wù)局會(huì)查得很嚴(yán)嗎
可能退不了稅的哦
我們退稅上不用填寫購(gòu)買方信息，也能退稅，這樣開兩個(gè)購(gòu)買方也會(huì)影響嗎
一般是一張銷項(xiàng)發(fā)票的
老師，我發(fā)現(xiàn)7月增值稅申報(bào)表，原來(lái)會(huì)計(jì)報(bào)了一個(gè)23.32的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，這筆分錄怎么寫呢？借應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 貸應(yīng)交稅費(fèi)-內(nèi)銷進(jìn)項(xiàng)23.32
進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的分錄是 借庫(kù)存商品貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
看不懂啊，
借庫(kù)存商品貸應(yīng)交稅費(fèi)－進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出