你好 影響的 因?yàn)楦鶕?jù)規(guī)定 你們一般納稅人轉(zhuǎn)小規(guī)模的時(shí)候 這個(gè)留抵的進(jìn)項(xiàng)稅要轉(zhuǎn)到待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅去處理的。 在你們小規(guī)模期間 就不可以拿來抵減增值稅的。 所以你要找你們稅務(wù)局那邊給你處理下才行的 是的 不可以小規(guī)模期間抵減的
老師,庫存商品建賬的時(shí)候少盤了 現(xiàn)在盤出來了,怎么做賬
老師,之前會(huì)計(jì)做的低值易耗品科目有余額,我在重新入財(cái)務(wù)軟件里沒有低值易耗品科目,應(yīng)該怎么辦?
老師請(qǐng)問免稅的農(nóng)產(chǎn)品,凍的鰻魚,帶魚是免稅,還是帶稅點(diǎn)的
申報(bào)工資的時(shí)候需要扣除請(qǐng)假金額嘛?
老師,我2023年計(jì)提一筆城建稅3元,會(huì)計(jì)分錄入錯(cuò)→借:稅金及附加3貸:應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額3。我2025年更正一筆:→借:應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額3貸:應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅3。但是我利潤(rùn)表出來“稅金及附加”沒有金額,底下的城市維護(hù)城建稅有3金額,導(dǎo)致利潤(rùn)表出現(xiàn)一級(jí)科目沒數(shù),二級(jí)科目有數(shù)的,申報(bào)提醒申報(bào)不了,麻煩老師看一下還需要再做一筆什么會(huì)計(jì)分錄比較好?麻煩會(huì)計(jì)分錄直接分享一下,上面按照老師的分錄還是利潤(rùn)表出現(xiàn):稅金及附加和城建稅平不了,老師,怎么做才平,直接把會(huì)計(jì)分錄分享
老師你好,怎么計(jì)提水利建設(shè)基金和交費(fèi)的分錄
請(qǐng)問老師,有一筆押金需要退還,沒有計(jì)入其他應(yīng)收款,現(xiàn)在要退給對(duì)方,如何記賬?
老師,我2023年計(jì)提一筆城建稅3元,會(huì)計(jì)分錄入錯(cuò)→借:稅金及附加3貸:應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額3。我2025年更正一筆:→借:應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額3貸:應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅3。但是我利潤(rùn)表出來“稅金及附加”沒有金額,底下的城市維護(hù)城建稅有3金額,導(dǎo)致利潤(rùn)表出現(xiàn)一級(jí)科目沒數(shù),二級(jí)科目有數(shù)的,申報(bào)提醒申報(bào)不了,麻煩老師看一下還需要再做一筆什么會(huì)計(jì)分錄比較好?麻煩會(huì)計(jì)分錄直接分享一下,上面按照老師的分錄還是利潤(rùn)表出現(xiàn):一級(jí)科目稅金及附加和二級(jí)科目城建稅還是平不了,直,導(dǎo)致申報(bào)提示
出口貨物,按免稅申報(bào)了,如果進(jìn)項(xiàng)資料不全,沒退稅的話,那之前免稅申報(bào)還需要該嗎?還是可以按免稅,就是進(jìn)項(xiàng)不退了
老師,這個(gè)題第二個(gè)資料和第四個(gè)資料計(jì)算職工薪酬貸方金額,能給出計(jì)算過程嗎?
謝謝老師的答解,但是我去年做了分錄轉(zhuǎn)入待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額,可是這筆數(shù)就一直是在報(bào)表上體現(xiàn)的
你好 這個(gè)因?yàn)槟銈兪寝D(zhuǎn)這個(gè)科目去了 還是掛著賬的 會(huì)在報(bào)表體現(xiàn)的
難道不是做個(gè)這樣的分錄就可以了,、?
你好 依據(jù)《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于統(tǒng)一小規(guī)模納稅人標(biāo)準(zhǔn)等若干增值稅問題的公告》國(guó)家稅務(wù)總局公告2018年第18號(hào)第四條規(guī)定:轉(zhuǎn)登記納稅人尚未申報(bào)抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額以及轉(zhuǎn)登記日當(dāng)期的期末留抵稅額,計(jì)入“應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”核算。 借:應(yīng)交稅費(fèi)~待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)交稅費(fèi)~未交增值稅
老師 我那筆分錄做錯(cuò)了。那我現(xiàn)在自己不能調(diào)了,只能到稅務(wù)局去處理了?
你好 你現(xiàn)在在調(diào)整下就行了 你分別把進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)稅結(jié)轉(zhuǎn)下 或者你就不改了
什么意思要?要怎么調(diào)?
你好 意思就是你們分別把進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)稅分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅。 到時(shí)轉(zhuǎn)未交增值稅科目去 。 你現(xiàn)在小規(guī)模了 沒有這兩個(gè)科目了 就不改了
我現(xiàn)在是沒有進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)了,還怎么轉(zhuǎn),?
老師,我還是沒明白你的意思
你好 沒有了 意思就不需要改了 。 因?yàn)槟悻F(xiàn)在沒有這兩個(gè)明細(xì)科目 你沒法改
嗯,但是我報(bào)表上會(huì)掛著那個(gè)待抵扣的稅額,不影響報(bào)稅吧?
你好不影響 一直掛著你們報(bào)表里面就行了
好的,我還有個(gè)問題。我做的賣材料記貸方應(yīng)交稅費(fèi),65.95為什么會(huì)到損益類,不明白,所以我的資產(chǎn)負(fù)債表右邊少了65.95
你好 試算平衡就是看你做的賬借貸有沒相等的意思。你去看看你們資產(chǎn) 和負(fù)債 所有者權(quán)益等金額的情況來判斷哈
我只有貸方記了個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)是這么多錢的,另外沒有類似的金額。所以找了那么久還沒搞懂原因。還有利潤(rùn)表的利潤(rùn)總額和結(jié)轉(zhuǎn)出來的本年利潤(rùn)也是少了700多,也不知道是什么原因[流汗]
你好 那你就去查你們明細(xì)賬的情況。 這個(gè)試算平衡實(shí)際就是看你們本期借貸方的金額 是否一致 。
老師,我找到了,是我做處置原材料,是成本價(jià)處置的,我貸方就做了不含稅的主營(yíng)收入和增值稅,結(jié)轉(zhuǎn)這個(gè)成本時(shí),記借方我就是按含稅原價(jià)結(jié)轉(zhuǎn)的成本。我們是小規(guī)模,結(jié)轉(zhuǎn)成本都是按含稅價(jià)做結(jié)轉(zhuǎn),應(yīng)該是沒錯(cuò),但是這兩個(gè)分錄就會(huì)出現(xiàn)借方比貸方要多出來那個(gè)稅點(diǎn)錢。是哪不對(duì)哦,?
老師,我找到了,是我做處置原材料,是成本價(jià)處置的,我貸方就做了不含稅的主營(yíng)收入和增值稅,結(jié)轉(zhuǎn)這個(gè)成本時(shí),記借方我就是按含稅原價(jià)結(jié)轉(zhuǎn)的成本。我們是小規(guī)模,結(jié)轉(zhuǎn)成本都是按含稅價(jià)做結(jié)轉(zhuǎn),應(yīng)該是沒錯(cuò),但是這兩個(gè)分錄就會(huì)出現(xiàn)借方比貸方要多出來那個(gè)稅點(diǎn)錢。是哪不對(duì)哦,?
你好 你們 你們收入是按市場(chǎng)價(jià)來做收入和 計(jì)算增值稅的 。 你成本結(jié)轉(zhuǎn)和你庫存商品的金額一致了 你第一個(gè)分錄錯(cuò)誤了 你自己去看看 是不是收入和增值稅都計(jì)算錯(cuò)誤了