19年的做過了，就是現(xiàn)在做清算申報表就等同于匯算清繳了，是嗎？

給稅局提供賬簿的話，打印最近一一個月的還是所有的？

是的，是的，是的，給稅局提供賬簿的話，打印最近一一個月的還是所有的 所有的，我看學員反饋是按3年或者是5年給稅局，

應(yīng)收賬款賬面還有600多，可以收回的？這需要收回以后在注銷還是怎么辦？

沒有收回轉(zhuǎn)壞賬這個，1.計提壞賬時：借：資產(chǎn)減值損失 貸：壞賬準備 2.實際發(fā)生壞賬時 借：壞賬準備 貸：應(yīng)收賬款

資產(chǎn)處置損益明細表里，應(yīng)收賬款 賬面價值，計稅基礎(chǔ) 可變現(xiàn)價值 資產(chǎn)處置損益，這行分別應(yīng)該怎么填？

應(yīng)收賬款 賬面價值 按你賬上填寫，計稅基礎(chǔ) 這個一般壞賬損失，這個看你稅局認可不，不認可，這個根據(jù)你沒有減值之前填寫，可變現(xiàn)價值 可以收回金額，

這個對應(yīng)資產(chǎn)處置損益，=計稅基礎(chǔ)- 可變現(xiàn)價值

存貨，我賬上已經(jīng)做了待處理財產(chǎn)損益， 現(xiàn)在存貨賬面已經(jīng)是0 這張表上賬面價值是填0，還是填之前的數(shù)字，

盤虧？這個一般稅局不認可這個， 原則是按這個盤虧之前處理，要不你這個查賬過不了這個，你這個先按這個之后填寫看可以過不？不能過再調(diào)按之前填寫吧，你不想麻煩就盤虧之前填寫

一般稅局是不認可這個，存貨稅局一般要求做收入處理，除非金額不大，稅局不為難你們話

之前計提的存貨跌價要不要再調(diào)回來呢？

這個一般情況下這個實務(wù)中稅務(wù)局不認可，你這個也需要算資產(chǎn)處置損益

清算企業(yè)所得稅申報 表格需要去稅局拿還是自己下載？哪里可以下載

這個我看學員截圖是直接電子稅務(wù)局申報的？上海稅務(wù)局我看有直接表單下載有這個，也可以自己下載，去稅局提交，看你們那邊，

好的，謝謝老師

估計一次弄不好的，我看學員反饋說弄幾次，你這個要是紙質(zhì)提交，先鉛筆填寫，之后去交專管員，對方說那個不對，你直接改，

我這有存貨跌價18萬多，填在存貨上 這樣是不是要交稅很多。因為這個提供不了依據(jù)證明跌價了

是的，這個一般實務(wù)中是需要納稅調(diào)增，稅局不認可這個，自己弄存貨跌價

如果直接做虧損呢，可不可以？