之前老板朋友借款了，但是老板沒(méi)有告訴我，現(xiàn)在有這個(gè)還款到他的賬上

這個(gè)借款是發(fā)生在建賬之前

你好，按需要補(bǔ)做之前借款分錄，然后做還款分錄 借；其他應(yīng)收款，貸；庫(kù)存現(xiàn)金等科目 借；銀行存款等科目，貸；其他應(yīng)收款

但是余額就對(duì)不上了啊

你好，你認(rèn)為余額對(duì)不上的地方是哪里呢？

因?yàn)槠诔跚房顩](méi)有這筆錢(qián)，然后這個(gè)款是在建賬以后還款的，那現(xiàn)金余額就對(duì)不上了??？

你好，你之前建賬的時(shí)候，余額沒(méi)有包括這個(gè)數(shù)據(jù)，現(xiàn)在補(bǔ)上了才是賬實(shí)相符才是啊

建賬之前這個(gè)款借出，建賬之后還款，建賬是現(xiàn)金期初余額不包括這個(gè)金額，那么現(xiàn)在補(bǔ)單據(jù)是不是現(xiàn)金余額就要有借出，然后才有還款??？這樣的話余額不就沒(méi)變

你好，建賬時(shí)現(xiàn)金期初余額不包括這個(gè)金額，說(shuō)明你期初余額本來(lái)就是錯(cuò)誤的 需要把借出去的這個(gè)款項(xiàng)金額分錄補(bǔ)上，這樣資金余額才是賬實(shí)一致的

好的，謝謝老師