老師，我2019有個(gè)車輛租賃費(fèi)5000，但是發(fā)票是2020年4月才取得的，會(huì)計(jì)上做賬通過以前年度損益做的，也轉(zhuǎn)到未分配利潤了。我想問的就是所得稅匯算清繳時(shí)候這個(gè)5000的費(fèi)用怎么加到2019年的費(fèi)用里面？我之前已經(jīng)上傳了2019年的報(bào)表，報(bào)表里沒有包含這5000的費(fèi)用。

請問2019年的獎(jiǎng)金，公司在2020年7月份才發(fā)放，所得稅匯算清繳及稅審報(bào)告都已經(jīng)出完了，如果我做為2019年的費(fèi)用的話，需要進(jìn)行以前年度損益調(diào)整，如果我做為2020年的費(fèi)用就不需要調(diào)整是吧？這兩個(gè)年度的費(fèi)用各有什么區(qū)別，那個(gè)更有利？

老師們！節(jié)日快樂！我們有好多19年的費(fèi)用發(fā)票沒有入賬，但是比如增值稅專用發(fā)票還是可以抵扣的，我把這些19年的費(fèi)用都計(jì)入到“以前年度損益調(diào)整”科目了，但是報(bào)表里并不體現(xiàn)這個(gè)科目，而我的金蝶財(cái)套里也沒有這個(gè)科目，我是在損益類科目最后添加了這個(gè)科目，這樣做完后最后資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的勾稽關(guān)系對不上了，請問老師們我是不是在過賬結(jié)賬之前把這個(gè)“以前年度損益調(diào)整”轉(zhuǎn)到“未分配利潤”科目里就合適？

老師我現(xiàn)在在看2020年利潤表，我想問下2020一月份繳納2019第四季度所得稅是不是19年四季度那會(huì)計(jì)提所得稅借所得稅貸應(yīng)交稅費(fèi)所得稅，可是上個(gè)會(huì)計(jì)是在2020年一季度繳納的時(shí)候補(bǔ)計(jì)提然后繳納的時(shí)候直接做流水平掉了應(yīng)交稅費(fèi)所得稅科目，但是所得稅費(fèi)用科目留在了2020年利潤表里面，這按理說這個(gè)費(fèi)用應(yīng)該在2019年的，現(xiàn)在看2020利潤表，所得稅有這個(gè)科目有數(shù)據(jù)，咋整

您好老師，有個(gè)所得稅費(fèi)用的問題傻傻分不清，20年虧損5萬，21年前倆季度虧損5萬，后來21年第三季度盈利55000，我申報(bào)利潤表的時(shí)候本年累計(jì)利潤是5000，因?yàn)橛玫谌径?5000減前倆季度虧損5萬，盈利5000，那么問題來了 1我要不要因?yàn)橛?000計(jì)提所得稅呢？ 2所得稅報(bào)表數(shù)據(jù)來自利潤表，所得稅顯示盈利了5000抵減以前年度虧損了，不用繳納所得稅。我不明白計(jì)提所得稅費(fèi)用我只考慮當(dāng)年呢還是說中間有盈利了也需要考慮年前虧損，如果考慮年前虧我就不用計(jì)提所得稅費(fèi)用，否則需要計(jì)提，我應(yīng)該怎么做才對？謝謝老師