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Q

老師,我們社保費(fèi)交了,但是跨年未計(jì)提,應(yīng)該怎么做分錄?

2020-03-03 11:21
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2020-03-03 11:21

你好!借以前年度損益調(diào)整-社保費(fèi) 其他應(yīng)收款-社保-個(gè)人 貸應(yīng)付職工薪酬。

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快賬用戶7351 追問 2020-03-03 11:25

不用調(diào)利潤(rùn)分配嗎

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齊紅老師 解答 2020-03-03 11:26

您好!調(diào)整未分配利潤(rùn),分錄如下: 借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸:以前年度損益調(diào)整

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快賬用戶7351 追問 2020-03-03 11:36

所以完整分錄是要調(diào)以前年度和未分配利潤(rùn)?

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齊紅老師 解答 2020-03-03 11:37

你好!是的。最終都是要結(jié)轉(zhuǎn)到未分配的

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快賬用戶7351 追問 2020-03-03 11:45

我們公司只計(jì)提了單位,是不是就沒得其他應(yīng)收款個(gè)人部分了?

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齊紅老師 解答 2020-03-03 11:46

你好!嚴(yán)格來說是應(yīng)該有的了。因?yàn)楸旧硎莻€(gè)人和單位各自有一定的金額

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你好!借以前年度損益調(diào)整-社保費(fèi) 其他應(yīng)收款-社保-個(gè)人 貸應(yīng)付職工薪酬。
2020-03-03
按下面這個(gè)截圖做賬就可以
2021-01-09
補(bǔ)計(jì)提,調(diào)整利潤(rùn)分配
2024-10-12
補(bǔ)做交社保的分錄就可以了
2022-06-14
同學(xué)您好,借:應(yīng)付職工薪酬 貸:銀行存款,最后應(yīng)付職工薪酬有借方余額,報(bào)表上調(diào)整到其他流動(dòng)資產(chǎn)
2024-01-29
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