那么等明年匯算的時(shí)候,如果還不能得到款就做納稅調(diào)整,直接沖那個(gè)收入

你好,老師,小規(guī)模企業(yè)一季度的時(shí)候開了一張15萬(wàn)的發(fā)票,不用交增值稅的,以后到現(xiàn)在七月份都沒(méi)有開過(guò)發(fā)票,但是前期的會(huì)計(jì)把這張發(fā)票做了預(yù)收賬款,他沒(méi)有做主營(yíng)業(yè)務(wù)收入,導(dǎo)致一季度申報(bào)的時(shí)候增值稅有這筆收入,但所得稅沒(méi)有,二季度也是這樣申報(bào)的。 現(xiàn)在稅務(wù)系統(tǒng)里有一個(gè)提醒,說(shuō)所得稅的收入和增值稅收入與不匹配,該怎么辦?
老師,我們是小規(guī)模納稅人, 22年第三季度開的40萬(wàn)發(fā)票,有10萬(wàn)是要作廢的,(但是這個(gè)10萬(wàn)到了23年2月才作廢)當(dāng)時(shí)這個(gè)10萬(wàn)也沒(méi)入帳,導(dǎo)致報(bào)表收入少了10萬(wàn),申報(bào)企業(yè)所得稅的收入也少了10萬(wàn),但是增值稅填報(bào)的時(shí)候應(yīng)稅服務(wù)是40萬(wàn),這個(gè)22年第三季度的申報(bào)表要修改嗎?
老師:您好!想請(qǐng)教一下!我們公司是小規(guī)模納稅人,主要業(yè)務(wù)是園林和室內(nèi)設(shè)計(jì)。3月份的時(shí)候,有一筆設(shè)計(jì)費(fèi)用入賬,但當(dāng)時(shí)對(duì)方?jīng)]有要求開據(jù)發(fā)票,我也是4月份才接手了這家公司的賬,所以就做到了預(yù)收賬款里,想報(bào)完這個(gè)季度的季報(bào)后再把這張發(fā)票開出來(lái)。請(qǐng)問(wèn)老師,下個(gè)月公司要辦理股權(quán)轉(zhuǎn)讓的業(yè)務(wù),稅務(wù)要看近期報(bào)表,這筆設(shè)計(jì)費(fèi)用放到預(yù)收賬款,會(huì)不會(huì)引起稅務(wù)關(guān)注?
你好,老師!我是一家養(yǎng)老院,是一家小規(guī)模納稅人,有100萬(wàn)的政府建設(shè)補(bǔ)貼,我們開出了100萬(wàn)政府補(bǔ)貼的發(fā)票,但是錢還一直沒(méi)到賬,鑒于這種情況,企業(yè)所得稅該怎樣申報(bào)?謝謝老師指點(diǎn)一下
我是一家小規(guī)模納稅人,3季度開出100萬(wàn)的財(cái)政收入補(bǔ)貼票,開票就確認(rèn)了收入,企業(yè)所得稅也如實(shí)申報(bào)了,但這筆款我們企業(yè)一直沒(méi)有收到,眼看年底了,賬務(wù)和稅務(wù)分別處理?請(qǐng)教老師指導(dǎo)一下。
我想回,我的免費(fèi)實(shí)操里哪一個(gè)是同銷售中央空調(diào)并安裝相似實(shí)務(wù)
銷售中央空調(diào)并安裝企業(yè)什么時(shí)候確認(rèn)收入,預(yù)收到客戶款項(xiàng)是放什么科目
我單位購(gòu)買的材料由干對(duì)方質(zhì)量問(wèn)題造成我方損失了,那這批應(yīng)付款對(duì)方也默認(rèn)不用付了,我單位該怎樣處理這筆應(yīng)付款賬呢
老師,新進(jìn)一家生產(chǎn)企業(yè),生廠企業(yè)已經(jīng)生產(chǎn)兩個(gè)多月,來(lái)了三四天,老板催我把庫(kù)存這塊整理好,去了幾次車間, 一、建立起來(lái)這1原材料入出庫(kù)單→2半成品入庫(kù)出庫(kù)單→3商品出入庫(kù)單→4商品變半成品出入庫(kù)單(意思是商品可以進(jìn)入下一生產(chǎn)環(huán)節(jié))→商品出入庫(kù)單。 二、每日做原材料庫(kù)存明細(xì)表(出入庫(kù)結(jié)余)、庫(kù)存商品出入庫(kù)明細(xì)表、 三、車間的人工工時(shí)好計(jì)算分配這塊先放一邊。 四、月末統(tǒng)計(jì)原材料購(gòu)入合計(jì)領(lǐng)料合計(jì)結(jié)余。庫(kù)存商品的入庫(kù)、出庫(kù)、結(jié)余合計(jì)、(車間不會(huì)有半成品) 老師請(qǐng)問(wèn)您看對(duì)嗎?有意見(jiàn)給到我嗎?
老師小規(guī)模收入都做無(wú)票收入的影響是什么
新公司的賬,沒(méi)有掛過(guò)應(yīng)收賬款借方科目,應(yīng)付貸方科目,全程根據(jù)銀行流水來(lái)入應(yīng)收賬款貸方,和應(yīng)付賬款借方,這樣合理嗎?
1.服裝工廠,初創(chuàng),做內(nèi)賬,老板需要知道進(jìn)出賬,應(yīng)收應(yīng)付,每月利潤(rùn)率,利潤(rùn)表,還有員工工資核算,大概百來(lái)人的樣子,這些需要用到什么軟件嗎?大概就是這些(倉(cāng)庫(kù)有Erp系統(tǒng)) 2.另外開票,報(bào)稅,做賬交給代賬公司,我負(fù)責(zé)對(duì)接,這個(gè)應(yīng)該跟電商沒(méi)有關(guān)系吧,老板今天提到電商開票,稅務(wù)問(wèn)題,有點(diǎn)懵 3.這樣的企業(yè)能去嗎,感覺(jué)不能給簡(jiǎn)歷加分
沒(méi)有中級(jí)想做代理記賬會(huì)計(jì)能做嗎?有初級(jí)非會(huì)計(jì)專業(yè)
老師,小規(guī)模納稅人季度銷售超過(guò)30萬(wàn)了,可以30內(nèi)的免稅超出的交增值稅嗎
育苗企業(yè)賬務(wù)處理學(xué)什么課程?


年底前賬務(wù)需要處理嗎?
年底前不處理,等明年匯算的時(shí)候,錢還沒(méi)到,才沖營(yíng)業(yè)外收入做匯算
如果錢還沒(méi)到,沖營(yíng)業(yè)外收入,會(huì)計(jì)分錄怎么寫?
沖你開票做收入的分錄
但開出去給對(duì)方的發(fā)票拿回來(lái)沖紅嗎?
是的,拿回來(lái)紅沖掉。也可以不拿回,本身就沒(méi)收到,直接做賬紅沖就行,那個(gè)是不征稅的發(fā)票,類似收據(jù)不交增值稅的,直接沖掉就行
也就是說(shuō),用不著在電子發(fā)票系統(tǒng)里去做發(fā)票紅沖?直接把之前的賬務(wù)沖掉就行,對(duì)吧
是的,就是那個(gè)意思的。
年度賬務(wù)做壞賬準(zhǔn)備嗎?
確定收不回來(lái)了,就這個(gè)分錄原分錄紅沖 借:其他應(yīng)收款 貸:營(yíng)業(yè)外收入