#提問#，老師，我們2017年至2019年的房租一直未攤銷，我這個月做了分錄調(diào)整了，分錄是借:以前年度損益調(diào)整 貸:長期待攤費(fèi)用 借:利潤分配-未分配利潤 貸:以前年度損益調(diào)整 ，但是出來的資產(chǎn)負(fù)債表的期末余額減去年初余額與利潤表的本年累計(jì)額不相等，是我哪里做錯了嗎？這樣報(bào)表的邏輯關(guān)系不對，應(yīng)該怎么調(diào)整？

老師好，我想問下之前匯算清繳時我們調(diào)增了一筆招待費(fèi)1000，但是當(dāng)時沒有做這筆費(fèi)用，是后面匯算清繳完補(bǔ)錄在12月份的，但當(dāng)時已經(jīng)申報(bào)了第一季度的財(cái)務(wù)報(bào)表了，就導(dǎo)致這申報(bào)第二季度財(cái)務(wù)報(bào)表時，貨幣資金的年初余額始終多1000，未分配利潤本年累計(jì)數(shù)少1000，這個怎么處理啊

老師，請問專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告的格式一般去哪里找啊？前一陣所里出具了一個企業(yè)高新認(rèn)定的報(bào)告，那個企業(yè)把報(bào)告模板直接發(fā)來了，內(nèi)容里有提到高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定專項(xiàng)審計(jì)指引，這個文件去哪里可以下載到？還有我這兩天做了一個學(xué)校的專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)審計(jì)，是省科技廳下?lián)芙o這個學(xué)校一筆資金，研發(fā)一個項(xiàng)目，然后現(xiàn)在項(xiàng)目驗(yàn)收需要事務(wù)所出具資金使用情況專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告，現(xiàn)在我們老板進(jìn)派出所一個月了還沒有出來呢，頭一次接這個業(yè)務(wù)，不知道審計(jì)報(bào)告要用什么格式寫[苦澀]

老師我想請問一下，我們那個企業(yè)所得稅那里，那那里第二季度我沒有填那個，我沒有填一二的累加就直接填了，第二季度是錯的，但是已經(jīng)是幾年前的事情了，然后我現(xiàn)在要來補(bǔ)那個財(cái)務(wù)報(bào)表，我們財(cái)務(wù)報(bào)表里面的利潤表我要怎么寫，我要對應(yīng)這個，將錯就錯還是說我得寫正確的再進(jìn)去，是不是我們里。抄送財(cái)務(wù)報(bào)表，這個利潤表里面，這個主營收入和和支出，這個是不是要跟我們之前提交稅局的那個一模一樣，但是我之前提交的是錯的，我沒有一二季度累加，只單獨(dú)寫的第二季度而已。

老師，我今年3月調(diào)整了2023年的增值稅申報(bào)表，增加了無票收入進(jìn)去，也 同步增加了收入到第四季度的所得稅申 報(bào)表， 但賬務(wù)上我沒有反結(jié)賬到去年去改 帳，而是在今年賬務(wù)里做了以前年度損 益調(diào)整，但以前損益調(diào)整不影響我在財(cái) 務(wù)軟件里引出的去年的利潤表， 那我稅 務(wù)上怎么申報(bào)年度財(cái)務(wù)報(bào)表啊，還能不 能根據(jù)我從軟件里引出的利潤表申報(bào) 呢？如果根據(jù)這個申報(bào)，這個利潤表是不含以前年度損益調(diào)整（也就是增加的無票收入），但是我第四季度所得稅申報(bào)表是包含了新增的無票收入的，那么我稅務(wù) 年度財(cái)務(wù)報(bào)表和我的第四季度所得稅申 報(bào)表收入金額就不一樣??？