請問：更正以前年度的折舊費(fèi)，2022年發(fā)現(xiàn)2019-2021年的累計折舊二級科沒按資產(chǎn)分類直接用資產(chǎn)名稱，2019-2021年計提折舊時： 借：管理費(fèi)用-折舊費(fèi) 貸：累計折舊-大眾汽車 -美的空調(diào) 這種情況現(xiàn)在更正按資產(chǎn)分類入帳，需要按2019-2021年原憑證紅字再藍(lán)色更正嗎？ 還是做一筆分錄直接把累計折舊明細(xì)科目余額轉(zhuǎn)到正確的分類科目，如： 貸：累計折舊-大眾汽車（負(fù)數(shù)金額） -美的空調(diào)（負(fù)數(shù)金額） 貸：累計折舊-運(yùn)輸工具（正數(shù)金額） -家具器具用具等（正數(shù)金額）

我們江蘇常州的，社保局發(fā)通知，從23年1月份開始基數(shù)下限提升，從原先的4250變成了4494，，我們公司有兩個員工，原先的社保基數(shù)就是4250，那現(xiàn)在變成4494，我們社保是當(dāng)月扣當(dāng)月的金額，工資是，比如說現(xiàn)在23年1月份發(fā)的是2022年12月的，那我2022年12月的社保，還是按原先的4250算的，那我做12月工資表的時候，還是按4250的社?；鶖?shù)代扣社保，只不過是，工資是1月份發(fā)的，工資表上的社?？鄣拿骷?xì)和現(xiàn)在這個月份報2022年12月個稅代扣的社保明細(xì)一樣，都是按4250算的，等到做1月份工資表的時候，社保再按4494的算，2月份發(fā)1月份工資的時候，個稅申報明細(xì)表，上面扣的社保也按4494的算，我理解的對嗎？

老師 我有一個問題 做內(nèi)賬 我2022年3月接手的，接手的時候也公司不是新的，之前就一直在運(yùn)營。但沒做賬會計，我去才開始啟動財務(wù)軟件，當(dāng)時3月份發(fā)工資發(fā)的是2月份的工資，我直接在3月份計提2月工資，然后又發(fā)放。又在4月份計提的3月工資在4月發(fā)放3月工資。一直持續(xù)到現(xiàn)在，這樣子的話每年的利潤表是不是錯誤的，比如2024年1月份的工資，計提發(fā)放的都是去年12月份的 這樣會有什么影響嗎？每個月的支出都是找老板簽支票取現(xiàn)報銷的。

每月的社保都需要先計提，再支付是嗎？賬務(wù)處理分錄是怎樣的？工資也是需要先計提當(dāng)月的，再發(fā)付上月的是嗎？我一直搞不明白，我們做賬的期間是1-15號之間，如果我計提工資，我都還沒有算出上月的工資來，我怎么計提啊，那個金額都不對的，等下個月我實際發(fā)放的時候又是另外一下金額，這樣我情況我怎樣做賬務(wù)處理呢？謝謝！

老師請問我申報單位社保按照應(yīng)發(fā)工資填的收入但是社保那塊從來沒有填過（錯了，應(yīng)該填上就扣減了）。我怎么辦啊，下個月申報時可以把本年度1-6月份的社保的那塊金額加在一起填上嗎？還是要個稅匯算時再填？還是從1月份開始更正報表？我去年也是按應(yīng)發(fā)工資填的，但是都沒有填社保這塊，咋辦啊老師？