老師，房屋租金是收據(jù)入賬的，匯算清繳的時(shí)候不能入費(fèi)用，請(qǐng)問(wèn)我是直接在管理費(fèi)用里面減出來(lái)，還是要在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表里面填寫調(diào)增呢？

老師，在做企業(yè)所得稅匯算清繳，21年年末做了一筆管理費(fèi)用-餐費(fèi)5318,這筆款發(fā)票要不回來(lái)了，這22年年初通過(guò)以前年度損益調(diào)整了分錄，在填寫期間費(fèi)用明細(xì)表中-業(yè)務(wù)招待費(fèi)直接21年末的賬載金額減5318，還是調(diào)減在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表中扣除類調(diào)整項(xiàng)目的其他？

20年12月有筆財(cái)務(wù)費(fèi)用漏記了，21年4月做了借:以前年度損益調(diào)整，直接就轉(zhuǎn)入了利潤(rùn)分配里面，(沒做應(yīng)交稅費(fèi)這筆分錄)現(xiàn)在21年匯算清繳，我能直接把那筆財(cái)務(wù)費(fèi)用納稅調(diào)減嗎？如果調(diào)減的話，我在匯算清繳這張表填哪里？

老師，請(qǐng)問(wèn)電子稅務(wù)局里面利潤(rùn)表，管理費(fèi)用里面的招待費(fèi)，我按調(diào)增后的金額填寫，后期匯算清繳是不是不用再調(diào)整了，一般是現(xiàn)在調(diào)還是匯算清繳時(shí)調(diào)整比較好呢？

老師。我在做所得稅匯算清繳。勞務(wù)費(fèi)沒有取得發(fā)票，是不是需要調(diào)增？是不是填寫在納稅調(diào)整明細(xì)表里面的扣除類調(diào)整項(xiàng)目-其他那一行？