老師，就是我們3季度景點給我們打款是29萬，我做分錄是借銀存29萬，貸主營業(yè)務(wù)收入29萬/1.01，應(yīng)交稅費 稅應(yīng)交增值稅29/1.01x0.01對嗎？@董孝彬老師
朋友您好，感謝您的信任，完全正確的，很專業(yè)
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老師你好：我們今年一季度收入是298000元，屬于免稅。我做的分錄是：借：銀行存款298000 貸：主營業(yè)務(wù)收入295049.5 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅2950.5 然后借：營業(yè)外收入2950.5 貸：應(yīng)交稅金 -應(yīng)交增值稅2950.5 這樣做對嗎？
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老師，我在一月份開出工程發(fā)票30萬，在月時，我做了開出發(fā)票（借：應(yīng)收帳款30萬， 貸：工程結(jié)算29.7萬元，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項）0.3萬元）、暫估這項工程成本（借：工程施工-合同成本 29萬元，貸：應(yīng)付帳款 29萬元）月未還做了這項工程的結(jié)轉(zhuǎn)（借：工程結(jié)算29.7萬元，貸：工程施工-合同成本29萬元，合同毛利0.7萬元；借：主營業(yè)務(wù)成本29萬元，合同毛利0.7萬元，貸主營業(yè)務(wù)收入29.7萬元。 到3月份，開出的這項工程發(fā)票被退回，我開出負數(shù)發(fā)票，（借：應(yīng)收帳款-30萬元，貸：工程結(jié)算-29.7萬元，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷）-0.3萬元），那這張負數(shù)發(fā)票，同樣也要做負數(shù)的成本，月未也要做負數(shù)的結(jié)轉(zhuǎn)嗎
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老師，小規(guī)模納稅人有物業(yè)收入3%也有停車費收入5%，3%收入分錄是借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入，那5%的收入借銀行存款貸主營業(yè)收入應(yīng)交稅費增值稅5%*不含稅收入，分錄是這樣做嗎？ 每個月收入不超過15萬季度不超過45萬，就不用交增值稅，對嗎？
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老師 我們是做超市的（小規(guī)模） 商品的標牌價是29元 促銷活動時折扣3元，分錄如下： 借：應(yīng)收賬款—銀聯(lián)刷卡 29 貸：主營業(yè)務(wù)收入 28.16 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅 0.84 借：銷售費用—折扣 3 應(yīng)收賬款 3 我這個分錄和金額對嗎
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老師 我們是做超市的（小規(guī)模） 商品的標牌價是29元 促銷活動時折扣3元，分錄如下： 借：應(yīng)收賬款—銀聯(lián)刷卡 29 貸：主營業(yè)務(wù)收入 28.16 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅 0.84 借：銷售費用—折扣 3 應(yīng)收賬款 3 我這個分錄和金額對嗎
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老師，一種化工產(chǎn)品8月份購入20噸，賣了16噸，還有4噸，我如何結(jié)轉(zhuǎn)8月份的成本，謝謝
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老師您好：這家公司是一般納稅人，8月份開了5萬的外經(jīng)證，已預(yù)繳增值稅917.43元和城建稅32.11，這個月申報稅款呢，進項稅額有4147.72元，這樣銷項減去進項還有留抵19.28元，這個月增值稅就不用交了，那預(yù)繳的917.43就留抵，那預(yù)繳城建32.11元還用退嗎？謝謝！
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這兩個案例，特別是第一個案例，有沒有做錯？租賃負責(zé)的年初余額是2486.85，付出去租金是1000，利息248.69。1000里面的租金，只付了本金(1000-248.68),剩下的負債應(yīng)該是2468.85-（1000-248.68）才對啊。為啥是2468.85+248.69，蒙圈
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出口退稅 就是A公司接了一個俄羅斯的采礦冶金廠擴建工程 由B公司來完成這個冶金廠擴建，出口環(huán)節(jié)是B公司把設(shè)備賣給A，A再出口給A在俄羅斯的分公司，最終設(shè)備的退稅款是歸B所有 這種業(yè)務(wù)模式下 出口退稅能退下來嗎
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#提問#老師，債務(wù)重組中的債務(wù)人以長期股權(quán)投資和投資性房地產(chǎn)換取債權(quán)人的固定資產(chǎn)，那么債務(wù)人的應(yīng)付賬面與賬面差異應(yīng)該計入什么科目？
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老師，就是我們是A公司和旅游景點之前有個協(xié)議，需要轉(zhuǎn)款給導(dǎo)游的代收代付導(dǎo)游提成，我們另一個B公司也是導(dǎo)游帶顧客去買東西，B公司給導(dǎo)游提成我可以用A公司賬戶轉(zhuǎn)嗎@董孝彬老師
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老師，您好，我們公司是醫(yī)學(xué)檢驗公司，只有提供檢驗檢測服務(wù)，不能售賣醫(yī)療器械，科研儀器等實物商品。我們想委托具有經(jīng)營許可證的b公司幫我們賣儀器，由b公司給客戶開發(fā)票，我們拿b公司的代銷清單確認收入，這樣我們還需要給b公司開具貨物發(fā)票嗎？就是假若我們的產(chǎn)品委托b公司賣了100萬，我們要給b公司20萬代銷服務(wù)費，那剩下的80萬b公司要轉(zhuǎn)給我們，這80萬我們還需要開票嗎？
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這個知識點我是知道的，再把應(yīng)交稅費轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入當(dāng)中，如果沒開專票。然后我還有個問題，就是3季度我們買的東西都是在小商店買的，商店開不了發(fā)票，我可以先做成費用，以后再補開3季度發(fā)票嗎
您好，這個可以的哦，先計提費用，發(fā)票來了再沖回原分錄，再按發(fā)票做分錄
我是要3季度正常按收據(jù)做賬嗎？然后等以后發(fā)票過來了我要怎么做呢。比如3季度買了垃圾桶 辦公用品200元沒有發(fā)票。我三季度分錄是借管理費用 辦公費 貸庫存現(xiàn)金200這樣可以嗎？那發(fā)票以后開進來我怎么做
對的，發(fā)票來了把這個分錄紅沖，再按發(fā)票做分錄，這個分錄就是為了把發(fā)票放進去，一負一正的分錄
我沒懂，發(fā)票來了我為什么紅沖分錄呀，之前的的分錄也沒錯
您好，是沒有錯，之前無票，稅務(wù)不認的呀，我們也不會把之前的憑證找出來，再貼發(fā)票吧，這樣日期跨月，也增加工作時，我們做紅沖就是體現(xiàn)權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，
就是比如四季度開回來了發(fā)票200，就做紅沖三季度分錄，借管理費用-200 借庫存現(xiàn)金200 然后再做借管理費用200 貸庫存現(xiàn)金200嗎
您好，是 的，我們公司就是這樣寫分錄的，不用擔(dān)心庫存現(xiàn)金有負，這里一正一負不影響的