不支付的 借其他應付款個人社保 貸其他收入
老師,有個問題想咨詢下。就是企業(yè)2月3月都計提了社保;但是剛好因為疫情,社保有優(yōu)惠,所以3月一次性繳納并減少金額,要沖減掉之前的社保,可是我們企業(yè)計提的時候是做了借不同部門的費用,然后貸應付職工薪酬-社保-企業(yè)或者個人。現(xiàn)在沖減,我統(tǒng)計出了個人和企業(yè)社保應該沖掉多少,但我不知道之前計提的費用該怎么處理,我分不出來各部門應該沖多少。
老師,請問下,個人社保部分,上一年的賬中一直到現(xiàn)在都是用錯了科目,管理費用-社保,應付工資-個人社保,貸,銀行。之前是單位全包社保,今年想要把個人部分從工資扣除,但是一直用錯了科目,該如何調整成正確的科目呢?
老師您好,請問一下我們給員工繳納的社保個人部分也是由公司承擔 個人不用繳納,為了可以稅前扣除走的是其他應付款科目, 那我現(xiàn)在在填寫利潤表的是,左邊有一個需要填寫本期工資總額,請問這個里面包含社保嗎?還是說直接按照總賬簿里面的應付工資填寫呢
你好老師,我們單位社保是單位全額繳納,就是說,應該扣的個人部分,也是單位繳納,這樣社保的會計分錄是:計提借:管理費;貸:應付職工薪酬-社保, 繳納借:應付職工薪酬-社保(單位部分) 其他應付款(個人負擔部分) 貸:銀行 我的問題來了,就是其他應付在借方這是不是個人部分在賬上掛著呢?還有員工的實發(fā)工資是5000個人不算,按六千的基數(shù)繳納社保,個人扣款部分應該是666元,這樣會繳納個稅嗎?
老師,有3個月的工資計提了,但未發(fā)放,當時有扣下的個人社保部分,但實際上公司不需要給員工繳納社保,因為員工當時在其他企業(yè)交著社保呢,現(xiàn)在要發(fā)工資給他們了,我可以直接沖銷之前的應付職工薪酬嗎?借:應付職工薪酬 貸銀行存款 但實際發(fā)放金額和之前的工資表不一致,工資表上扣了個人社保,這樣沒問題吧?
如果傳媒公司和主播簽訂合作協(xié)議…繳納個稅按工資薪金申報…會有很大風險嗎?
老師好,個人買車位契稅現(xiàn)在是3個點嗎,有優(yōu)惠嗎
老師好,個人買車位契稅現(xiàn)在是3個點嗎,有優(yōu)惠嗎
老師好,買車位需要上哪些稅,是跟二手房業(yè)主買的
請教一下老師,這樣把其他應收款股東的掛賬平了,這樣做賬符合規(guī)范嗎?
我們銷售自產的肥料,要給對方返利,比如說那個大袋肥,是31塊錢一袋兒,這樣兒的話,就是說是要給他一袋返六塊錢,這樣兒的話,那是多少袋兒,反正是一共返1200塊錢。然后,半成品的話,是一噸返100塊錢,然30噸的話是返3000塊錢,一共就是返4200塊錢。老師業(yè)務說這樣的銷售方式成立么?開發(fā)票怎么開?開票類目是什么?
敬老院6月份買菜8月份才補發(fā)票才轉款,下賬下到幾月份6月份我做過賬沒有這一筆,7月份沒做帳嘞,7月份菜票還沒給呢,我可以下到8月份么
第三問合同變更,不應該是(1200+500)÷(2000+600)?成本價成本合同價款+合同價款?
老師,就是兩差異、三差異有沒有啥方法可以找到對應的數(shù)據(jù),直接給數(shù)據(jù)可以分清楚,有點彎彎繞就分不清楚了
老師好,請問23年開的紙質專票,可以紅沖嗎?是購貨方操作還是銷貨方操作?
還有一筆是社保個人部分從工資少扣了0.8的呢?
單位承擔借其他支出貸,其他應付款個人負擔的社保。
這種是因為前期工作失誤調賬的,這種是不是要有個說明?
在摘要里面寫清楚了就可以的。
好的,謝謝老師
不用客氣,工作愉快