小規(guī)模企業(yè)已經(jīng)沒有業(yè)務(wù)往來，每月的賬目就只有銀行的短信費和銀行利息，填季度企業(yè)所得稅報表的時候，要把費用填入成本那一欄嗎？還是直接填利潤總額

1.你好，北京國企全資三級公司，王總每月末都提備用金，主要用來出差，公司王總提備用金 我是 借：其他應(yīng)收款 -王總 貸：銀行存款，拿來發(fā)票 和銀行回單 我是 借：管理費用 貸：其他應(yīng)收款-王總 ，季末和年末備用金例如季度初王總提了備用金 30萬元，季末明細賬 備用金有10萬余額，這個20萬 在季末還用提醒王總先還上嗎？下季度初 可以接著再提備用金 2.年底若我盤點 今年一共提了40萬備用金，年末備用金賬面上就剩5萬元，這我咋跟王總說，說你之前的5萬先都還上 ，不然視同5萬分紅稅法要求繳納5萬元分紅個稅，還是不跟王總說直接掛賬到明年，還是咋處理好呢？咨詢你下哈？

電子稅務(wù)局季報報完，還有年報，有的公司有財務(wù)報表和企業(yè)所得年報申報，大多期限在5.6月，有的只有財務(wù)報表，這個是可以在他寫的規(guī)定時間5.6月申報就可以了哦，主要就是到時候年報是給那些暫估成本沒開到票的匯算清繳，那么第四季度需要更正報表么

公司去年到今年只有一筆分錄：借管理費用貸其他應(yīng)付款。今年5月是不是只需要手動做個科目余額表就可以，問題1科目余額表需要逐月做對嗎 問題2現(xiàn)在公司沒業(yè)務(wù)，除了余額表其他的不需要做吧，只需要申報相關(guān)稅種

還有說不用管他，只要季報到時候和稅務(wù)月末余額賬上和銀行相符就可以