老師，我看之前會(huì)計(jì)的賬跟財(cái)務(wù)不一致，您幫我看看，怎么弄，賬里有未交增值稅126510.01，稅務(wù)申報(bào)表里留底稅額23161.69，是旅游行業(yè)差額計(jì)稅
差額計(jì)稅的用不到未交增值稅你確認(rèn)收入的時(shí)候借應(yīng)收賬款等 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1441568.8÷1.06 應(yīng)交稅費(fèi)簡(jiǎn)易計(jì)稅1441568.8÷1.06×6% 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本144156.8÷1.06 應(yīng)交稅費(fèi)簡(jiǎn)易計(jì)稅1441568.8÷1.06×6% 貸應(yīng)付賬款等 不交增值稅 你這個(gè)留底是一般計(jì)稅項(xiàng)目里面做了進(jìn)項(xiàng)稅額才有留底的。
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老師，我在7月結(jié)賬的時(shí)候提醒我要交9.04的增值稅，我這個(gè)6月科目余額表不是還有留底9.06嗎？7月什么業(yè)務(wù)也沒(méi)有，能否幫我看下哪里問(wèn)題
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您好，老師，應(yīng)交稅費(fèi)年末的余額在貸方，但是申報(bào)時(shí)，有留抵的稅額，不用交稅，我查看了下，是以前的會(huì)計(jì)做賬時(shí)進(jìn)項(xiàng)稅沒(méi)有做進(jìn)去，這要怎么調(diào)整才能讓申報(bào)表和賬上一致，我要怎么做調(diào)整的分錄
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老師，我看了一下賬里面有沒(méi)有交的增值稅貸方期末余額有5981.67.這是今年1月份報(bào)稅留下來(lái)的。我看了一下申報(bào)表一月份的5981.67是期末留抵稅額，我看2月份申報(bào)表里銷(xiāo)項(xiàng)稅額是21275.80 進(jìn)項(xiàng)稅額是14491.95。正常來(lái)說(shuō)要交增值稅6783.85。我看一月份結(jié)轉(zhuǎn)增值稅是6783.85.帳里做的分錄。但是申報(bào)時(shí)拿上期的留抵稅額5981.67低了最后實(shí)際繳納802.18的增值稅。2月份做賬時(shí)也是繳納802.18的稅，但是計(jì)提的6783.85他沒(méi)有再做一筆分錄，正好有5981.67的增值稅未交還在貸方余額呢？這個(gè)是不是要給他做轉(zhuǎn)出啊增值稅。怎么做呢分錄我有點(diǎn)迷糊
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老師，2022年1月至9月，已在電子稅務(wù)局共申報(bào)增值稅20萬(wàn)，但公司沒(méi)有交稅錢(qián)（2月申報(bào)5萬(wàn)、6月申報(bào)9萬(wàn)、7月申報(bào)6萬(wàn)），但是查看了做賬系統(tǒng)上的“應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅”截止9月底的期末余額是9.5萬(wàn)，之間的差值是5千元， 老師，那相差的這5000元要如何賬務(wù)處理呢？（原先的老會(huì)計(jì)不做了，我也看不出來(lái)是哪里出現(xiàn)了問(wèn)題，只知道賬上余額和申報(bào)的對(duì)不上，差值是5000元）
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老師麻煩幫我看看 我這個(gè)增值稅怎么結(jié)轉(zhuǎn)不對(duì)呀。我實(shí)際留抵的金額是8018.23，然后預(yù)繳的增值稅金額是2694.84。合計(jì)金額應(yīng)該是：10713.07。我這邊科目余額表里面為什么金額跟我的對(duì)不上呢？1467.3是預(yù)繳的，1818.37也是預(yù)繳的。預(yù)繳計(jì)提的時(shí)候借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅。繳納增值稅的時(shí)候借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸:銀行存款。請(qǐng)問(wèn)老師我這樣的對(duì)嗎？
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老師 這種通行費(fèi)能勾選嗎
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外地的交通費(fèi)，沒(méi)有往返車(chē)票，報(bào)銷(xiāo)單怎么填寫(xiě)，放到差旅費(fèi)日期對(duì)不上，還是直接填費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單，與在工作地的交通費(fèi)放到一起報(bào)銷(xiāo)。
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老師，中級(jí)會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)題，債權(quán)投資，其他債權(quán)投資，其他權(quán)益工具投資，對(duì)方分配現(xiàn)金股利時(shí)，貸方都是投資收益嗎？
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對(duì)于外購(gòu)潤(rùn)滑油大包裝改小包裝要交消費(fèi)稅，而且準(zhǔn)許扣除外購(gòu)潤(rùn)滑油已經(jīng)納的消費(fèi)稅稅款。那下面這道計(jì)算題中外購(gòu)煙絲已經(jīng)納的消費(fèi)稅稅款為什么不能從m企業(yè)代收代繳的消費(fèi)稅中扣除？
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老師，這個(gè)題干說(shuō)乙將成本40萬(wàn)的產(chǎn)品以50萬(wàn)賣(mài)給了甲（理解為逆流交易），2024.12.31乙對(duì)外出售產(chǎn)品的40%，但這個(gè)不是賣(mài)給甲了嗎？乙怎么出售？ 我現(xiàn)在選的答案，是根據(jù)假裝2024.12.31是甲對(duì)外出售40%的情況下做的 乙賣(mài)給了甲，甲賣(mài)給第三方，我現(xiàn)在是哪一步錯(cuò)了
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是購(gòu)買(mǎi)了團(tuán)體險(xiǎn)發(fā)票進(jìn)來(lái)之后怎么入賬？
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老師，發(fā)生的投標(biāo)費(fèi)用，中標(biāo)后需要分?jǐn)倖幔?/p>
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你好，老師，我們是一家酒店，由21間房，我們想合理的避稅，在平臺(tái)上我們規(guī)劃成14間房，為小型酒店，暫時(shí)不需要辦理特種行業(yè)證，主要為了合理避稅，但這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)感覺(jué)很大，因?yàn)槲覀兊臓I(yíng)收大概有1000萬(wàn)一年，如果在運(yùn)營(yíng)后，臨時(shí)做拆分，稅負(fù)的浮動(dòng)會(huì)由異常，請(qǐng)問(wèn)老師，有什么好的規(guī)劃？
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老師，我們公司采購(gòu)貨物，付的運(yùn)費(fèi)轉(zhuǎn)給了員工，員工又把錢(qián)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)給物流公司司機(jī)，這個(gè)怎么做賬？先做預(yù)支費(fèi)用？拿發(fā)票來(lái)報(bào)銷(xiāo)？還是怎樣做賬比較好一點(diǎn)？
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1.甲公司不屬于投資性主體，其持有乙公司60%的股權(quán)，持有丙公司40%的股權(quán)；乙公司屬于投資性主體，持有丙公司30%的股權(quán)，持有丁公司70%的股權(quán)，持有成公司55%的股權(quán)，其中戊公司為乙公司投資活動(dòng)提供相關(guān)服務(wù)。假定持股比例超過(guò)50%即滿足控制條件。不考慮其他因素，納入甲公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表的公司有（）。 A.戊公司 B.乙公司 C.丙公司 D.丁公司
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以前的會(huì)計(jì)做的，差額開(kāi)票，按開(kāi)票金額的不含稅確認(rèn)的收入和銷(xiāo)項(xiàng)稅額，成本來(lái)了直接按總金額確認(rèn)成本
老師不是你哪些算確認(rèn)的收入
收入的價(jià)稅合計(jì)÷1.06按照這個(gè)計(jì)算不含增值稅的金額，如果你不是的話，你的成本怎么出來(lái) 你收入× 6%等于你申報(bào)表里面的稅額嗎？建議你看一下差額申報(bào)的課程。 按你那個(gè)做法不含稅金額怎么填寫(xiě)表一
如果按你正常做的那個(gè)收入，你填寫(xiě)的表一稅額最后不對(duì)
按這個(gè)來(lái)確認(rèn)的收入是1436673.31和稅額4895.49，實(shí)際賬里可以抵扣的成本是1599080.69，申報(bào)系統(tǒng)最多可以抵扣1441568.8，還有進(jìn)項(xiàng)稅額344.38，上月留底22817.31，本月留底23161.69，科目余額表里未交增額稅貸方-126510.01,我怎么處理，不管就一直放著嗎
你有一般計(jì)稅的業(yè)務(wù)嗎？沒(méi)有的話你這些進(jìn)項(xiàng)就不能認(rèn)證，因?yàn)槟悴铑~交稅 認(rèn)證之后進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
那是很早之前會(huì)計(jì)那么做的專票給認(rèn)證了，現(xiàn)在直接做一筆分錄給轉(zhuǎn)出來(lái)是嗎
是一般計(jì)稅
哪個(gè)是一般計(jì)稅的 什么業(yè)務(wù)的
旅游行業(yè)
旅**業(yè)你還選擇你這邊到底是一般計(jì)稅還是差額 可是你給我截圖里面的全部都是差額呀，要么差額要么一般計(jì)稅 二選一 查清楚了 差額計(jì)稅不能抵扣 進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
我知道，是之前會(huì)計(jì)做的，我現(xiàn)在說(shuō)怎么把賬調(diào)成跟申報(bào)系統(tǒng)完全一致
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本或者管理費(fèi)用等 貸應(yīng)交稅費(fèi)，預(yù)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn) 出賬上的，把你留底的轉(zhuǎn)出， 然后附表2里面填寫(xiě)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，填寫(xiě)留底的稅額。