你好,這個(gè)你們是計(jì)入業(yè)務(wù)活動(dòng)支出。
老師您好,請(qǐng)問這一題的(4)捐贈(zèng)收入是指甲公司的收到捐贈(zèng)的收入,還是甲公司捐給其他公司的支出?(1若是甲公司的收入收到款的時(shí)候 借銀行存款 貸營(yíng)業(yè)外收入這樣利潤(rùn)總額20000元已經(jīng)包括了這筆收入了啊,不是就沒有差額了嘛?2若是甲公司捐出的,只調(diào)當(dāng)時(shí)的應(yīng)納稅所得額就行,不是不影響遞延所得稅嘛?)
請(qǐng)問老師:以前年度的兩筆業(yè)務(wù)需要調(diào)賬,原分錄都是借營(yíng)業(yè)外支出,貸營(yíng)業(yè)外收入。當(dāng)時(shí)是接受捐贈(zèng)的固定資產(chǎn),不知為何做了營(yíng)業(yè)外支出,也沒錄資產(chǎn)卡片?,F(xiàn)在需要對(duì)這兩筆業(yè)務(wù)進(jìn)行調(diào)賬,請(qǐng)問應(yīng)該做什么分錄?
老師,你好,例如公司捐贈(zèng)了價(jià)稅合計(jì)50萬,收到發(fā)票也是50萬,但是當(dāng)時(shí)候捐贈(zèng)的時(shí)候是借:營(yíng)業(yè)外支出(庫存商品+銷項(xiàng))貸:庫存商品(成本價(jià))銷項(xiàng)(收入*0.13),這個(gè)分錄對(duì)嗎?捐贈(zèng)收到的50萬發(fā)票和營(yíng)業(yè)外支出有差異,這一部門差異是不可以抵扣的嗎?
老師你好!企業(yè)收購了一個(gè)廠房,現(xiàn)在要捐贈(zèng)給當(dāng)?shù)卣褂茫雴栆幌?,這筆支出可以所得稅前扣除嗎?入營(yíng)業(yè)外支出嗎?謝謝
請(qǐng)問老師,單位購買4臺(tái)熱水器共計(jì)8000元,收到的是普票,然后捐給了養(yǎng)老院,做營(yíng)業(yè)外支出 貸 庫存商品 8000元 貸 銷項(xiàng)稅8000*13% ,請(qǐng)問老師,購入再捐出企業(yè)還要繳納一筆銷項(xiàng)稅,另外企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候,這個(gè)放到營(yíng)業(yè)外支出的8000×(1+13%)支出,還得調(diào)增處理,怎么總的看來這筆捐贈(zèng)對(duì)企業(yè)不利呢。
月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅是什么意思,怎么結(jié)轉(zhuǎn)
股東實(shí)繳超過認(rèn)繳的部分可以退回股東嗎
老師,固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)換成公允模式的投房,公允1500大于賬面1000,會(huì)產(chǎn)生遞延所得稅負(fù)債125,差額500要做納稅調(diào)整嗎?
收到上海公司付給發(fā)中介服務(wù)費(fèi)50萬如果采用自然人代開的話怎么操作,稅務(wù)籌劃
老師個(gè)人車出租,車主是誰就由誰開票是嗎?
老師,您好,公司購買的辦公樓如果不出租經(jīng)營(yíng)也不用,需要交房產(chǎn)稅嗎
老師,我們是建筑公司,工地上買的鍋碗瓢盆等廚房用品,是要計(jì)入到福利費(fèi)里嗎?
老師,進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng),憑證怎么做
老師個(gè)體戶2023年開始建賬,交一筆22年的附加稅,借本年利潤(rùn)貸應(yīng)交稅費(fèi), 最后的負(fù)債表和利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)不一致了,
500萬元以下,購進(jìn)的固定資產(chǎn)稅前一次性扣除,購入舊設(shè)備能享受嗎?