你好老師，我想問下去年10月底下發(fā)的高企證書，有效期從2022年10月至2024年10月結(jié)束，現(xiàn)在2021年所得稅匯算時，A107041高新技術(shù)企業(yè)優(yōu)惠情況及明明細(xì)表用填寫嗎？表中有本年度，前一年度，前二年度的數(shù)據(jù)，都需要填寫嗎？

10月份申報可就1至9月符合條件的研發(fā)費(fèi)用享受100%加計扣除，需要你們公司提供2022年1至9月（9月可預(yù)計數(shù)，其他月份實(shí)際核算數(shù)）實(shí)際發(fā)生可加計扣除研發(fā)費(fèi)用核算數(shù)據(jù)。 下周一前：10月份征期預(yù)計享受科技型中小企業(yè)研發(fā)費(fèi)用加計扣除新政金額，單位，元，按100%比例加計扣除。 老師 您能幫我看看這是什么意思嗎？這是稅務(wù)專管員剛發(fā)給我的 謝謝老師

1、年收入過億，高新企業(yè)，財稅，稅審，研發(fā)加計扣除報告，每年一定要出具全嗎 2、今年年底高新到期，注冊新公司，預(yù)計本今年公司的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)過去，這種情況下，今年還繼續(xù)申請高新企業(yè)，或者專精特新嗎

公司2022年被認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè)，22年賬上沒有研發(fā)費(fèi)用，但是稅務(wù)申報表—利潤表里研究費(fèi)用有數(shù)額，不知是什么數(shù)額。22年企業(yè)所得稅匯算清繳申報表，a107012，第二行自主研發(fā) 合作研發(fā) 集中研發(fā)有數(shù)額，等于第三行人員人工費(fèi)用。。但我把2022年研發(fā)人員工資加起來，不等于這個數(shù)，比這個數(shù)小。。。。我想問，今年我們要進(jìn)行高新技術(shù)企業(yè)復(fù)審了，找第三方機(jī)構(gòu)出審計報告什么的，會要求我們公司提供人員人工費(fèi)用明細(xì)嗎，1-12月憑證沒有把研發(fā)人員工資計入研發(fā)費(fèi)用科目，都是直接計入管理費(fèi)用科目了，這企業(yè)所得稅上能加計扣除嗎

科技型中小企業(yè)所得稅匯算，公司實(shí)際沒有研發(fā)，只有兩張專利，但是為了每年科技型企業(yè)的申報，財務(wù)報表加了一些研發(fā)費(fèi)用，但是現(xiàn)在所得稅匯算的時候一定要填寫加計扣除這個表嗎？