老師，你好！現(xiàn)有個(gè)問題向你請(qǐng)教一下： 廣州企業(yè)付了一筆品牌策劃費(fèi)給香港公司，香港公司的人員什么的都是在香港，提供的服務(wù)是通過網(wǎng)絡(luò)提供的，香港公司在大陸沒有設(shè)立辦公場(chǎng)所，請(qǐng)問下這種情況下廣州企業(yè)需要做非貿(mào)付匯的代扣代繳嗎

老師，請(qǐng)問，我們公司在香港公司設(shè)立了一個(gè)子公司，現(xiàn)在需要這個(gè)子公司代收代付客戶的保證金，資金平來平走，我們年底要付給子公司服務(wù)費(fèi)，我公司是國(guó)內(nèi)大陸的公司，我們需要交增值稅嗎？國(guó)內(nèi)公司拿什么憑證做賬呢？香港那邊是開形式發(fā)票的。

請(qǐng)問向境外公司支付貨款，要代扣代繳增值稅，是不是不包含進(jìn)口貨物一項(xiàng)，因?yàn)檫M(jìn)口貨物的代理費(fèi)已經(jīng)含到貨值了。比如深圳公司委托香港公司向境外采購(gòu)貨物，深圳公司付給香港公司的貨款含了香港公司代采購(gòu)的費(fèi)用和運(yùn)輸費(fèi)等。深圳公司根據(jù)海關(guān)款書繳納增值稅和關(guān)稅。這種情況沒必要一定區(qū)分開貨值和代理費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)，然后代理費(fèi)等由深圳公司代扣代繳？

我們是做國(guó)際貨代的公司，我們集團(tuán)的香港公司幫我們找國(guó)外的船公司安排訂艙等服務(wù)，香港公司先幫我們墊付這些錢，我們?cè)俑鷵?jù)香港公司開的形式發(fā)票支付給他們代墊的錢。請(qǐng)問這種情況我們給香港公司付錢需不需要代扣代繳企業(yè)所得稅？

大陸公司A向香港公司B支付服務(wù)費(fèi)用時(shí)，需要根據(jù)中國(guó)稅法規(guī)定，代扣代繳相關(guān)的稅費(fèi)。具體包括代扣代繳企業(yè)所得稅。至于增值稅，若服務(wù)是在中國(guó)境內(nèi)消費(fèi)的，則需要按規(guī)定繳納增值稅。具體操作前建議詳細(xì)了解最新的稅務(wù)規(guī)定。需要代扣代繳哪些相關(guān)稅費(fèi)？企業(yè)所得稅稅率是多少？