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老師好,當(dāng)季度開票金額16萬,稅額咋做啊,不需要繳納增值稅

2025-07-15 17:59
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-07-15 18:00

小規(guī)模收入 主營業(yè)務(wù)收入=收款金額÷(1%2B1%) 增值稅=收款金額÷(1%2B1%)*0.01 借:應(yīng)收賬款/銀行存款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 ?????? 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 如果季末減免稅結(jié)轉(zhuǎn)實(shí)際免除的稅: 借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸:營業(yè)外收入-稅費(fèi)減免 ?

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快賬用戶8357 追問 2025-07-15 18:02

老師,我這步 做了已交可以嗎

老師,我這步 做了已交可以嗎
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齊紅老師 解答 2025-07-15 18:03

沒明白你說的啥意思呢?

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快賬用戶8357 追問 2025-07-15 18:04

應(yīng)交增值稅-已交增值稅

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齊紅老師 解答 2025-07-15 18:05

本身是使用應(yīng)交增值稅-未交增值稅替代應(yīng)交增值稅-應(yīng)交增值稅科目的

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快賬用戶8357 追問 2025-07-15 18:06

可以嗎我這樣做,

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齊紅老師 解答 2025-07-15 18:07

可以,但是不規(guī)范的哈

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小規(guī)模收入 主營業(yè)務(wù)收入=收款金額÷(1%2B1%) 增值稅=收款金額÷(1%2B1%)*0.01 借:應(yīng)收賬款/銀行存款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 ?????? 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 如果季末減免稅結(jié)轉(zhuǎn)實(shí)際免除的稅: 借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸:營業(yè)外收入-稅費(fèi)減免 ?
2025-07-15
不需要繳納增值稅的,季度末就不需要計(jì)提稅金及附加
2024-06-06
您好,同學(xué),它是累計(jì)其來計(jì)算的,年終匯算清繳的
2023-04-08
您好!稅務(wù)局給你的征收率是多少呢?
2021-01-19
第一季度全額交稅申報(bào)。第二季度是按扣除負(fù)數(shù)的金額申報(bào)。
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