第二季度收入35萬(wàn)，賬上記賬收入35萬(wàn)。發(fā)票未開(kāi)。納稅申報(bào)了。 第三季度時(shí)候收入40萬(wàn)，但是開(kāi)票，要把第二季度的35萬(wàn)發(fā)票+第三季度的40萬(wàn)發(fā)票 一起開(kāi)了。 申報(bào)第三季度的時(shí)候，會(huì)不會(huì)讓按照75萬(wàn)開(kāi)票金額來(lái)重新交稅呀。

老師，好。我們是小規(guī)模第二季度收入35萬(wàn)，賬上記賬收入35萬(wàn)。發(fā)票未開(kāi)。納稅申報(bào)了。 第三季度時(shí)候收入40萬(wàn)，但是開(kāi)票，要把第二季度的35萬(wàn)發(fā)票+第三季度的40萬(wàn)發(fā)票 一起開(kāi)了。 申報(bào)第三季度的時(shí)候，會(huì)不會(huì)讓按照75萬(wàn)開(kāi)票金額來(lái)重新交稅呀。

您好老師，請(qǐng)問(wèn)小規(guī)模公司季度報(bào)增值稅的，如果第一季度的第一個(gè)月開(kāi)超了45萬(wàn)，后又發(fā)生銷貨退回，在次月紅沖了，這樣第一個(gè)月是否要全額繳納增值稅

老師，單位是小規(guī)模納稅人，第一季度開(kāi)普票46萬(wàn)元，全額繳納的增值稅，4月份紅沖了第一季度的20萬(wàn)普票，那稅款這塊增值稅還給退嗎。

你好，請(qǐng)問(wèn)小規(guī)模第一季度開(kāi)普票交了稅，第二季度沖紅了三張，重新開(kāi)了兩張，這樣的話就第二季度稅是負(fù)數(shù)的，可是第二季度開(kāi)的都是普票！不需要交稅，這個(gè)賬務(wù)怎么處理