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老師你好,小規(guī)模納稅人季度銷售額超過30萬,應該按照全額繳納增值稅和附加稅,計提附加稅應該在哪一個月計提,比如是二季度,應該在每個月計提,還是在6月份計提呢。

2025-07-13 15:43
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2025-07-13 15:44

那個是在每個季末那個月計提

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快賬用戶9246 追問 2025-07-13 15:47

那如果季度沒有超過30萬,應該把銷項稅額轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入,也是在6月份轉(zhuǎn)入嗎,還是在每個月轉(zhuǎn)入。

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齊紅老師 解答 2025-07-13 15:51

是的,那個還是6月應該把銷項稅額轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入

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快賬用戶9246 追問 2025-07-13 15:53

好的,謝謝老師。

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齊紅老師 解答 2025-07-13 15:55

不客氣,祝你周末愉快!感覺不錯的話,麻煩給個五星好評哦。

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那個是在每個季末那個月計提
2025-07-13
你好對的,就是這樣,但是附加稅也可以減半。
2025-07-11
附加稅是5% 或者是6% 不需要結轉(zhuǎn),直接做支付的就行
2025-07-12
你好,每個季度計提一次就可以了
2020-08-14
你好同學,一般是在3月份計提可以的
2024-03-26
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