你好，我是小規(guī)模納稅人，五月份的時(shí)候計(jì)提了稅金和附加，到季報(bào)的時(shí)候發(fā)現(xiàn)，沒(méi)超過(guò)30萬(wàn)，不用交增值稅，然后這個(gè)稅金和附加已經(jīng)計(jì)提過(guò)了，應(yīng)該怎么處理呀？

我們公司是小規(guī)模，一月份開(kāi)票的時(shí)候稅率開(kāi)成了3個(gè)點(diǎn)，八月份才紅沖了從新按一個(gè)點(diǎn)開(kāi)，就導(dǎo)致一季度的增值稅和附加稅多交了，已經(jīng)去稅務(wù)辦理了抵稅，三季度的時(shí)候抵了一部分增值稅和附加稅，現(xiàn)在增值稅和附加稅都有沒(méi)抵完的，這個(gè)怎么做賬務(wù)處理呢

老師您好！我是酒店行業(yè)小規(guī)模，我一季度記賬時(shí)收入沒(méi)有價(jià)稅分離，季末發(fā)現(xiàn)累計(jì)收入超過(guò)30萬(wàn)了，得交稅，，我3月份補(bǔ)充計(jì)提增值稅，借：稅金及附加，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅，，。。4月份我發(fā)現(xiàn)這樣分錄是錯(cuò)誤的，不應(yīng)該用稅金及附加科目，我想更正過(guò)來(lái)，應(yīng)該怎樣分錄才正確

你好老師3個(gè)問(wèn)題， 月納稅銷(xiāo)售額不超過(guò)10萬(wàn)元（季度銷(xiāo)售額不超過(guò)30萬(wàn)元）的繳納義務(wù)人，免征教育費(fèi)附加、地方教育費(fèi)附加。 1、 這個(gè)納稅義務(wù)人是包含小規(guī)模和一般納稅人對(duì)嗎？ 2、 如果3月份銷(xiāo)售額沒(méi)有超過(guò)10萬(wàn) ，1-3月份季度超過(guò)30萬(wàn)了 ，那三月份交不交教育費(fèi)附加和地方教育費(fèi)附加？ 3、這個(gè)優(yōu)惠政策延續(xù)到什么時(shí)候？

你好老師，請(qǐng)問(wèn)下，小規(guī)模季度申報(bào)增值稅附加稅，如果這邊每個(gè)月計(jì)提增值稅和附加稅的話(huà)，月度有的沒(méi)超過(guò)10萬(wàn)，有的超過(guò)十萬(wàn)，每月計(jì)提意味著有的月份是有增值稅的，但季度申報(bào)的時(shí)候發(fā)現(xiàn)季度小于30萬(wàn)，沒(méi)有稅可交，這種情況賬上怎么處理？